干货!说说跨境卖家做出口退税要关注到的问题

迈克欧文

出口退税其实是在2012年营改增之后演变出来的专门针对出口企业的一个税收优惠政策,这个政策的目的是鼓励企业走出去,进行更多的海外销售,为了让产品在境外更有价格优势,就演变成了出口退税的政策。出口企业从工厂方开过来的发票都可以去申请做出口退税退还增值税的,这是一个政策的引导。早在1985年4月1日国家增值税条例颁布的时候,就有了关于出口退税的政策规定,所以在整个出口退税的范畴来说是非常成熟的。海关、税务、银行、电子口岸等相关部门形成了一个非常完整的体系。

在做出口退税前,要了解什么是出口企业。出口企业指的是依法办理了工商登记,有营业执照,办理了税务登记,成为一般纳税人的企业,有这两项资质之后就成为了一个正常出口内销企业。如果这个企业想要成为出口企业,需要在外经贸进行对外贸易经营者备案登记,再做海关的备案,最后是外汇管理局备案。企业完成注册备案以后,就取得了一个叫做进出口经营权的资质,完成这些资质登记之后,就可以进行正常报关、退税。

那么,整个出口退税的逻辑是什么呢?

第一,跟发货的物流形态相关,物流形态分为小包、FBA、或者发海运、发空运的大件;

第二,一定要能取得进项发票,像小包铺货不能取得发票,就没办法做出口退税,你不能在境内的对公账户确认收入,就要利用海外公司的主体确认收入,这种情况也是一种合规的范畴;

第三,要能收回外汇到对公账户

跨境电商卖家大致可分为三类

第一是精品类的卖家,这类卖家能够取得供应商的进项发票;

第二是直发型卖家,像小包直发、海外仓发货,这种情况又分为两种,一种是直发货且能取得供应商的进项发票;另一种是直发货,但是在拼多多或者1688采购,没办法取得进项发票;

第三跨境电商企业,可能一部分供应商能开进项发票,一部分不能开票,很多跨境电商卖家是这种形态。

在跨境电商企业的三类不同的形态中,由什么来决定出口退税呢?

第一类,精品型且能够取得发票的,可以做出口退税;

第三类中有票的部分,虽然不是精品,有很多品类,但是都能取得发票,而且都是海外仓发货,以大货形式发货的,可以做出口退税;还有一种,小包直发且能取得发票的,也可以做出口退税。

我们传统B2B企业都有申请出口退税,在很多跨境电商卖家中,还有一大批卖家没有做过这个尝试。如果跨境电商企业适合做出口退税,我们会建议卖家跟其供应商进行沟通。比如说国内采购的产品原来是不能开票的,因为卖家原来不会考虑供应商的这种问题,最早期卖家只是考虑在1688上采购,他也不考虑跟供应商的定制和深度的合作。随着部分跨境卖家的产品越来越细分,越来越精准,SKU越来越集中,那就可以跟供应商去沟通要求开发票,以便于卖家后期要做的出口退税。

出口退税的三个条件简单来说就是出口报关、外汇和供应商有发票。如果这三个条件都具备的话,不管是小包发货、9710发货、9810发货、发给海外买家,发到海外仓、FBA发货等都可以做出口退税。

跨境电商在做出口退税时都有一个共同的特点,就是始终对政策的认知不够完善。因为跨境电商企业在初创的时候,是以业务模式和营销为主,比如说我们企业发展肯定是先有业务,然后再有营销,对于财务及税收政策相对来说认知是有偏差的,这是第一个困扰跨境电商卖家的一个难题。

跨境电商企业做出口退税时遇到最多的问题,第一个是企业对出口退税的认知不够,第二个是跨境电商的业务不合规,第三个是资金不合规,最后一个就是资质不全。

我们跨境电商卖家做出口退税要准备些什么材料,或者说要具备什么样的资质?

简单来说,首先,跨境电商企业要准备的第一个是进出口权;第二,需要提供一些比如说海外公司的架构,将原先B2B贸易方式转换成B2C的贸易方式,就可以去申请做跨境电商企业的出口退税;第三,合规与出口退税的关联关系是什么?我们出口退税企业(或跨境电商企业)如果想要做好出口退税,他最后就是一条道路,也就是我们的方向,走你们企业的财务合规体系。有了财务合规作为支撑,跨境电商企业做退税才是合规合法的一个途径,就是说所有这些货物要进行报关、还要进行工厂的发票开具。

更多关于跨境电商的出口退税的问题,敬请大家关注。

文章来源:https://www.ikjzd.com/articles/162301

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    敦煌网是国内首个为中小企业提供B2B网上交易的网站,它采取佣金制,免注册费,只在买卖双方交易成功后收取费用。扩展阅读:入驻敦煌网需要什么资料1、营业执照号营业执照号是指营业执照的注册号,而并非是营业执照编号;2、营业执照副本图片需提供有年检章的营业执照正本或者副本,营业执照图片要求注册号、公司名、法人、经营范围以及年检章清晰可辨,无修改、遮挡、涂抹、PS或者污渍等痕迹;3、法人的手持证件照(正反面)请提供营业执照上登记的法人证件照,务必是手持证件的头部照,而且需要身份证正反面各一张。身份证信息要清晰可辩,无修改、遮挡、涂抹、PS或者污渍等痕迹;4、联系人的手持证件照(正反面)请提供在DHgate上现有平台联系人的证件照片,务必是手持证件的头部照,而且需要身份证正反面各一张。身份证信息要清晰可辩,无修改、遮挡、涂抹、PS或者污渍等痕迹;5、带有贸易公司门牌及公司名称的图片请实体外贸公司和工厂类的商家提供此项图片。须提供贵公司或工厂带有公司名称的门头照或者前台的图片,如不能实现请务必提供手持营业执照在办公场所内的照片,不可盗用其他公司的图片,无修改、遮挡、涂抹、PS或者污渍等痕迹;6、外商独资企业以台湾或境外国家地区籍贯为法人的国内企业,亦请提供法人的入境证件以及营业执照以供核实身份;身份认证注意事项:(1)每种资料只允许上传一张照片;文件大小为2M;上传格式jpg,gif,jpeg,png, bmp(2)证件都需要彩色原件扫描件或者数码照片;(3)如果您的身份证丢失,请提交护照的个人信息页;(4)个人类卖家身份认证,敦煌网将在卖家提交认证申请后的3个工作日内完成审核;大陆企业、香港企业审核时间稍长,请耐心等待;5.关联账户将会被连带认证或者连带取消认证资质。本文电脑具体操作的文字内容:电脑型号:戴尔optiplex7070、电脑系统:windows7家庭普通版、浏览器版本:360浏览器12标签:敦煌网 费用 开店 敦煌网开店流程 敦煌网怎么开店 敦煌网如何开店
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  • Lazada开店门槛

    Lazada开店门槛1、有企业营业执照Lazada是只支持企业入驻的,所以必须要有营业执照,而且是企业营业执照,个体户营业执照不能入驻。可以是内地或者香港的营业执照,且是之前没入住过Lazada的。2、联系方式邮箱、手机号码等,必须是没有注册过Lazada的联系方式。邮箱建议是海外的企业邮箱,手机号码最好是法人的联系方式。3、企业支付宝Lazada也是要求必须要有企业支付宝的,而且是国际企业支付宝,如果之前有企业支付宝的就不用重新注册了。4、PayoneerPayoneer是Lazada收款的方式之一,需要是以企业形式注册的。5、其他电商平台经验Lazada要求入驻卖家是有在亚马逊、速卖通、eBay等电商平台的开店销售经验,一般是需要提交店铺及产品链接。6、入驻产品手机、平板、相机、智能穿戴设备等属于禁售产品,同时禁售产品包括:液体产品、***、情趣用品、食品、药品等。具体需要准备的材料如下:1)登记表(公司名称和申请人应用中英文填写,其他项目应用英文填写。公司地址为营业执照上的地址,使用未申请个人P卡的邮箱);2)认真填写账户信息表格(记得要完整填写)。本文电脑具体操作的文字内容:电脑型号:戴尔optiplex7070、电脑系统:windows7家庭普通版、浏览器版本:360浏览器12标签:Lazada开店门槛 Lazada 开店 平台入驻 Lazada开店 lazada开店要交多少钱 lazada开店流程 lazada开店培训
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  • 全球速卖通开店门槛

    速卖通现在之所以那么多商家想要入驻到里面,其中一个优点就是门槛是比较低的,交易活跃,能满足众多小商家迅速做出口业务的愿望。发布10个产品后,卖家就可以在平台上成立自己的店铺,然后可以直接面向全球200多个国家的消费者或小型商家。所有商家必须以企业身份入驻速卖通、不再允许个体商家入驻;而商家必须有品牌,仅仅有企业身份也不够了。也就是说,商家准入标准会连上两个台阶:企业身份、品牌。这个就把个体商家拒之门外了,这个可能是最大的难点。拓展阅读:速卖通开店要知道什么?前期准备:1、企业支付宝,用于注册认证。2、没有注册过阿里业务的邮箱。开店流程:1、登录速卖通网站;2、注册新账户;3、进行企业认证;4、绑定下国内支付宝;国际支付宝签约;5、如果需要提交清单的类目,制作清单并且提交;6、清单审核通过后,缴纳速卖通入驻年费;7、品牌入驻申请;8、商标资质申请;9、店铺资质申请。本文电脑具体操作的文字内容:电脑型号:戴尔optiplex7070、电脑系统:windows7家庭普通版、浏览器版本:360浏览器12标签:全球速卖通开店门槛 速卖通 开店 平台规则 速卖通开店 速卖通开店审核多久 速卖通开店流程及费用 速卖通如何开店
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  • 沃尔玛店铺下链接后,最最最常见问题!详细解答!

    图片来源:图虫创意常见问题一:店铺未激活 Q:店铺Lanch Checklist进度没有达到 100%,这样激活了吗? 没有哦。Lanch Checklist 进度一定要达到100%才可以激活店铺。您需要按照招商经理的邮件提示来设置信息,然后再检查下是否已经上架SKU并设置库存。 A:Lanch Checklist进度已经100%几天了,一直是Onboarding Aactive状态,啥时候能变为Active?这种情况是账号正在审核中。需要耐心等待。或者使用注册邮箱联系自己的招商经理跟踪。图片来源:沃尔玛后台 Q:怎么判断我的店铺是否激活了? A:激活成功后,在左上角店铺Partner ID下面,为“ACTIVE”状态。如下图。图片来源:沃尔玛后台 Q:沃尔玛美国站的帮助中心页面从哪里进去? A:Sellerhelp.walmart.com常见问题二:开店费用 Q:沃尔玛开店需要哪些费用?有年费吗?有月租和佣金吗,希望有专业一点的解答。 A:①沃尔玛没有年费;②目前免月租费;③佣金。按照品类收取佣金,一般在8-15%之间;④月仓储费+配送费。如果您申请WFS,根据产品重量和尺寸,收月仓储费+配送费;⑤广告费用。申请了广告,即会广告费用;不过,在5月31日前入驻沃尔玛平台,享受前90天50%佣金折扣;在6月30号申请加入WFS并发送至少一件产品到沃尔玛配送中心,批准后享受最多10,000件商品10%配送费扣折+90天免费仓储。常见问题三:P卡收款绑定 Q:绑定沃尔玛的收款账号,一定要用P卡(Payoneer)吗。 A:是的。目前仅支持使用公司P卡,如果您已有P卡账户,可在注册时进行关联。需要注意:关联账号公司名需与注册Walmart的公司名一致。同时我们也建议您提前注册好P卡,这样激活店铺会快很多。 Q:沃尔玛店铺注册时要绑定公司P卡,但我P卡还没有申请下来,店铺还未激活,是否可以延长激活时间? A:一般情况下,你需要在收到店铺激活链接后14天内完成激活。如果时间不够,可以写邮件向招商经理申请,延长激活时间。 Q:我正在注册公司P卡,P卡要求我提供公司的税单? A:据我们所知是不需要提供税单的,你可以保存截图,然后联系P卡客服处理。常见问题四:WFS操作 Q:为什么我在创建WFS货件计划时,会分到两个仓库? A:沃尔玛有大货仓和标准仓,这是系统自动分配的,不能合仓。 Q:沃尔玛WFS产品和自发货产品,可以合并吗? A:可以。建议将整个变体转换为WFS配送方式再合并。 Q:沃尔玛订单是否可以使用亚马逊FBA多渠道配送服务? A:不可以,会有封号风险。常见问题五:UPC码/运营/广告/购物车/开case Q:沃尔玛可以上变体吗? A:可以,表格设置Variant Experience就行。 Q:沃尔玛有UPC渠道推荐吗? A:没有。需要卖家自己在正规渠道购买。 Q:UPC码可以申请豁免吗? A:可以直接在后台开case申请豁免。不过时间需要蛮久的,要耐心等下。 Q:父体的质量分数会影响到整个list的质量和排名嘛? A:会的。 Q:请问广告账户开通后,我没有投放广告,会被关掉吗? A:暂时不会关闭。不过还是要尽快把广告功能用起来。 Q:如何获取购物车? A:最简单的方法是提供最具竞争力的价格(低价)和提升配送时效(使用WFS)。 Q:我有好多问题,想开case,可以吗? A:可以。建议分开来case,一个问题开一个case,以便客服跟进和处理; (来源:廖姐跨境聊) 以上内容属作者个人观点,不代表雨果跨境立场!本文经原作者授权转载,转载需经原作者授权同意。​ 标签:沃尔玛 店铺 开店 WFS 沃尔玛开店申请 沃尔玛开店入驻条件 沃尔玛开店、申请
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  • shopify开店需要注册公司吗

    在shopify平台上开店是不要求卖家必须有属于自己的注册公司的。对于有公司的卖家,可以选择注册企业店铺。对于个人卖家,可以选择注册个人卖家店铺,这个最主要就是看想以什么身份开店。无论是个人还是公司注册Shopify,流程都是差不多的,操作如下:进入以下链接即可注册:https://www.shopify.com。之后填写好电子邮箱地址、密码、商店名称及店铺域名,点击“创建商店”即可。接着需要根据平台要求填写自己的一些收入情况;然后完善自己的姓名、街道、城市、电话号码等卖家信息后;公司注册,还要填写公司名、地址,以及勾选“此商店是一家注册公司”,然后点击“进入我的商店”即完成注册。创建自己的Shopify上电后,即可登录店铺后台,需要先选择一个店铺的计划,才可以进行上传产品、绑定域名等操作。新手卖家的话,是有14天的免费试用期的。如果是注册公司到Shopify开店,大家还要注意下面这几点:1、注册Shopify时,不要开启外网,否则会对账号有影响;2、需要使用海外的企业邮箱注册;3、个体户营业执照也可以注册企业账户;4、请如实填写注册信息,特别是要正确选择当前所在的国家,否则之后是很容易被封号的。本文电脑具体操作的文字内容:电脑型号:戴尔optiplex7070、电脑系统:windows7家庭普通版、浏览器版本:360浏览器12标签:Shopify 开店 shopify开店指南 shopify开店详细流程 shopify开店费用
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