​美国跨境电商卖家需知的销售税指南(上篇)

迈克欧文

每个申报期,电商卖家都要浪费时间来处理销售税的合规问题。

处理销售税问题是有必要的,但这个过程让人痛苦。更糟糕的是......销售税并不能增加你的收入!

比起无利可图的麻烦,你有更好的办法来节约你有限的时间和金钱。由于销售税受46套不同的州级法律管辖,这篇文章将帮助电商卖家弄清楚:如何正确收集、报告和申报销售税。

主要内容分为这两个部分:

➢什么是销售税?

➢遵守销售税的6个步骤

让我们开始吧。

01 什么是销售税?

为什么网上卖家有纳税义务?

美国的45个州和华盛顿特区都有销售税。许多州允许地方上也要求征收销售税。

州和地方使用销售税来支付学校、道路和公共安全等预算项目。销售税是一种"消费税",因为它只在买家购买商品或服务时收取。

它是一种"转嫁税",因为即使商家向买家收取销售税,他也不能保留这些税。它是"转嫁"的,因为商家需要把它汇给州政府。

销售税是在州一级管理的,这意味着每个州都可以在美国宪法的框架内制定自己的规则和法律,来管理销售税。

各州销售税的一些方面可能有所不同,包括:

➢哪些产品和服务是应税的

➢销售税的征收额度

➢网上卖家何时以及多长时间需要申报销售税

➢销售税申报的截止日期

没有销售税的五个州:新罕布什尔、俄勒冈、蒙大拿、阿拉斯加和特拉华。

划重点:

➢销售税是在州一级管理的

➢45个州和华盛顿特区有销售税

➢每个州的销售税法律和规则都不同

02 遵守销售税的6个步骤

这6个步骤分为:

1.确定你在哪些州有销售税的关系

2.核实你的产品是否需要缴纳销售税

3.通过注册销售税许可证达到销售税合规

4.在你的线上店铺中设置销售税征收

5.报告你收了多少销售税

6.提交你的销售税申报表

由于篇幅原因,本文仅介绍1、2两个步骤,其余部分将在下篇更新,记得关注我们!

1.确定你在哪些州有销售税的关系

"Nexus"源于一个拉丁词,意思是"绑定"或"绑住"。如果你有销售税的关系,就把你的业务看作是与该州有"联系"。

在美国,零售商被要求向他们有"销售税关系"的州的买家收取销售税。以下商业活动可能会产生销售税的关系。

➢办公地址:这包括办公室、仓库、商店或其他实际营业场所。

➢人员:雇员、承包商、销售人员、安装人员或其他为你的企业工作的人都属于人员范畴。

➢库存:大多数州认为,即使你没有其他营业场所或人员,在本州有仓储也会造成关联性。

➢销售(又称经济联系):在大约一半有销售税的州,收入或交易额超过一定门槛的卖家需要征收销售税。这个门槛一般为每年10万美元或每年200笔交易,但金额可能有所不同。

➢子公司:为你的产品做广告以换取利润分成的人,在许多州都会产生关联性。

➢代销关系:在某些情况下,第三方向你的买家发货可能会产生关联性。

➢在展会或其他活动中销售产品:即使你只是在那里临时销售,有些州的规定也会判定为有联系。

关于经济联系的特别说明:

"经济关联"是指卖家被要求在一个州征收销售税,因为他们在该州的销售达到一定的美元数额,或者在该州有一定数量的销售交易。一个州最常见的经济关系门槛是10万美元的销售额或一年内有200笔交易。经济关系是美国最新的关系形式。大约有一半征收销售税的州有经济关系法,更多的州宣布它们很快也将通过经济关系法或法规。在最高法院对南达科他州诉Wayfair案作出裁决后,经济关系法于2018年6月21日才开始生效。

为了判断你是否有经济关系,可以参考以下问题:

1.我在某州是否有一个地点、仓库或其他实际存在?

2.我是否有雇员、承包商、销售人员、安装人员或其他人员在某州为我工作?

3.我是否在某州有产品储存?

4.我在某州的销售或交易数量是否超过了该州的经济关系门槛?

5.我是否与某州的供应商有代销关系?

6.我是否与各州的子公司有联营计划?

7.我是否跨越州界,在贸易展、工艺展或其他活动中销售我的产品?

如果以上这些问题,有任意一题命中了你的情况,那么你需要通过这些方法来具体判定:

1.通过阅读该州的销售税关系法来了解;

2.联系该州的征税机关,要求以书面形式确定经济关系;

3.联系一个有资质的销售税专家(沙之星跨境作为亚马逊SPN服务商,为你提供可靠咨询,请联系我们)。

划重点:

➢向你有销售税关系的州的所有买家征收销售税

➢每个州的关系都略有不同,如果你不确定你是否有关系,请向州政府或销售税专家咨询

2.核实你的产品是否需要纳税

在美国,大多数"有形的个人财产"是需要纳税的。换句话说,大多数物品,如家具、珠宝、牙刷、咖啡杯等,都需要缴纳销售税。

然而,一些被认为是"必需品"的物品可能在所有州都不需要纳税。

以下是几个例子:

食品杂货在许多州不需要纳税,但在餐馆购买的熟食一般需要纳税。

衣服在某些州不需要纳税,但即使在大多数衣服不需要纳税的州,奢侈品也需要纳税。

以下是在某些州可能不需要纳税的常见物品类型清单:

➢杂货食品

➢服装

➢某些书籍(教科书、宗教书籍等)

➢处方和非处方药

➢补品

➢杂志与订阅

➢数码产品(书籍、音乐、电影等)

这并不是完整的清单,所以请记住,一些州可能会豁免其他类型的物品。(例如,在俄亥俄州,贵金属制成的硬币可免征销售税)。如果你销售任何这些物品,请向你所在的州核实,以确定你是否应该对你的产品收取销售税。

如果你销售的物品不需要纳税,那么你就不需要对这些物品征收销售税。

产品的可税性并不总是"全部或没有"。例如,在纽约,只有价格在110美元或以下的服装才可免征州销售税。然而,服装可能不免于地方销售税。在伊利诺伊州,食品杂货类商品是要征税的,但它们只按1%的优惠税率征税。

划重点:

➢一个相同的产品在一个州可能要征税,而在另一个州则不征税

➢一个产品在州一级可能不需要纳税,但在地方一级可能仍然需要纳税

➢一定要注意你的电商店铺,对不征税的商品不可征收销售税

今天就先分享这么多,后续的4个步骤请大家关注我们的下篇!


标签:美国销售税 销售税 销售税 跨境电商卖家

2022-11-11 16:57:26

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  • facebook店铺怎么开通

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    亚马逊开店步骤: 1、登入官网登入亚马逊全球开店官网 2、立即开店点击首页右上方的“立即开店”,然后选择“站点” 3、创建账号在Email栏目中需要填写一个没有注册过任何亚马逊站点账户(包括卖家和买家账户)的邮箱,然后确认密码,创建你的账户。 4、卖家协议在legal name中需填写的是公司营业执照中的公司全名或者是身份证姓名,且用拼音体现 5、卖家信息填写公司营业执照上的地址、店铺名称,注意从小到大填写,用英文或拼音,选择China后输入手机号,点击text me now。 6、信用卡信息注意需要是双币信用卡,visa和mastercare都可,但优先推荐使用visa因为在之前的站注册时卖家们就有发现,mastercare容易遇到识别不到的问题。 7、业务信息及产品信息这里需填写拟上传的商品类目,仅供参考,不会影响今后其他类目的上传,一般来说能选的都选上。 8、验证进行两步验证,登录平台,输入手机号,接收验证码,并将验证码填入,进行验证,输入备用手机接收验证码,填入验证码进行验证。 本文电脑具体操作的文字内容:电脑型号:戴尔optiplex7070、电脑系统:windows7家庭普通版、浏览器版本:360浏览器12标签:亚马逊国际站开店流程 运营实操 开店 亚马逊 亚马逊运营实操 亚马逊开店 亚马逊ERP 亚马逊发货fba物流 亚马逊欧洲站发票 亚马逊开店教程百度云 亚马逊开店注册流程 跨境电商亚马逊开店 亚马逊开店赔钱 亚马逊开店广州 亚马逊开店有什么要求 美国亚马逊开店要求 亚马逊开店审核 亚马逊全球开店buy box 亚马逊全球开店直播 shopee开店条件 shopee开店要求 Shopee开店
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    第一步:首先,进入官网网址拉到页面底部:点击“Sell On Amazon”—“Start Selling”,然后开始创建帐户。 第二步:填写名称(必须是英文填写) 如果是企业就输入企业的名称,如果是个人的话就输入个人的名称,然后同意亚马逊的条款。 第三步:填写地址信息 用英文的地址或拼音代替皆可。如果在其它网站上还有开店,可以直接把店铺URL帖过来。最后是认证: 1.一般会有三次机会,如果一直接不到电话,可以考虑换短信尝试; 2.请确认填写的手机号之前是否在亚马逊卖家系统出现过,如果有过,千万不要使用,容易产生关联; 3.选择Call时,页面会弹出一个页面显示PIN以及四位数字,电话响后,输入进去即可;选择SMS时,您会收到一位四位的PIN编码,输入到弹出的页面即可。 请注意:验证完成后,您将无法退回至本步骤修改信息,请在验证前仔细检查本页内容。 第四步:绑定信用卡 按照亚马逊的要求填写信用卡信息就可以了。 填写信用卡卡号、有效期、持卡人姓名、帐单地址,设置您的收款方式。 注意:请确认默认地址信息是否与信用卡账单地址相同。如不同,请使用英文或者拼音填写地址。信用卡持卡人与账户注册人无需为同一人;公司账户亦可使用个人信用卡。 第五步:开始税务身份验证 如果没有美国身份,这个选项一定要选NO,其他按照如下图示填写就可以了。 请注意: 如果您的账户是公司,请确认您公司的邮寄地址 如果您的账户是个人,在确认你的邮寄地址后,请确认您不符合其中的任何一项。 第六步:预览W-8BEN内容 第七步: 同意提供电子签名 选择同意提供电子签名,勾选所有弹的出多选项和输入框。然后写下公司名或者您的名称,邮箱地址以及国家,点击确定即可。 第八步:生成W-8表格 第九步:填写产品信息 如下图,按照自己的销售需求真实填写就可以了。 第十步:选择销售分类 亚马逊会列举一些问题请您回答,借此了解您的产品性质和开始销售时计划的数量。基于这些信息,亚马逊会推荐适合您账户的相关工具和信息。 之后再进行卖家身份验证,以上步骤都完成后你就可以登陆到亚马逊后台了,如果不出意外,恭喜您,您的亚马逊卖家账号已经注册成功了! 注册完成之后就可以进行销售了,销售出去产品之后亚马逊是14天给我们打款。 标签:亚马逊美国站开店教程 运营实操 开店 北美 美国 亚马逊 亚马逊运营实操 亚马逊北美 亚马逊开店 亚马逊美国 退出亚马逊 亚马逊账号被封 亚马逊物品掺入剪刀 亚马逊开店培训流程 亚马逊开店mastercard 亚马逊全球开店会议 亚马逊全球卖家开店 亚马逊开店要多少费用 亚马逊开店需要多少钱 深圳亚马逊开店培训 亚马逊开店知乎 shopee开店注册 ​Shopee开店​ shopee开店审核
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