Cdiscount平台VAT增值税新规存在的问题及解决方案
  Cdiscount平台VAT增值税新规存在的问题及解决方案：  1.在Cdiscount销售自运或FBC产品会扣除增值税吗？  要缴纳增值税，卖方可以在订单详细信息页面中找到所需的税额。  2.Cdiscount销售增值税是否收取20%的固定费用？  具体费用以平台扣除的费用为准，不一定是20%。  3.卖方是否需要填写IOSS代码，以便批量装运到FBC海外仓库？  IOSS代码为自发货卖家，目前不需要批量发货到海外仓库。  4.Cdiscount在什么情况下对卖家征收增值税(TVA)？  从欧盟进口的产品，远程销售150欧，不含税。  在法国远程销售进口商品  150美元HT .  欧盟内部远程销售，第三方卖家向欧盟销售产品。  5.卖家在什么情况下还需要申报缴纳增值税？  法国境外进口商品的远程销售  150美元HT .  法国以外欧盟成员国的客户将进口到法国境内的货物出售给法国以外的客户，并进行远程销售  150欧元，不含增值税。  欧盟成员国销售的商品在欧盟内部远程销售并储存在欧盟。  6.如果退还Cdiscount销售订单，增值税会退还给卖方吗？  如果有退款，在销售增值税期间扣除的金额将返还给卖方账户。如果没有退款，需要联系Cdiscount后台客服咨询。  7.在Cdiscount上销售产品时，如何在订单中扣除增值税？  和佣金一样，生成订单时，也会有增值税金额的产品。增值税金额通常在订单生成后24小时内更新，然后在页面上可以看到实际扣除的金额。标签：Cdiscount VAT vat怎样理解 vat英国申报 欧洲vat增值税 增值税vat vat增值税
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eBay卖家如何注册英国VAT和缴税？
英国VAT具体要求 英国VAT规定卖家对从英国发货销售给欧洲买家的货物支付增值税（VAT），否则英国税务局可以对不缴纳税款的卖家征收罚款；同时还要求eBay对不合规的卖家账户采取限制措施，有可能是商品下架、帐号限制、帐号冻结或是对不合规卖家名下的其他账户进行的销售限制等，否则英国税务局可以要求eBay对卖家的税负承担连带责任。 VAT增值税适用于eBay所有使用海外仓储的卖家们，只要商品所在地是英国且销售给英国买家，卖家必须注册VAT号，并显示在eBay刊登物品的商业卖家信息栏。确保您注册VAT号的公司名称或个人名称与eBay账户上的商业卖家信息一致。同时，必须按时申报和缴纳税款。 据了解，目前VAT的标准税率为20%，您可以在商品售价中包含此税费。请确保此税费在商品上架时已经包含在售价之中，在商品售出之后您将无法以任何形式向买家收取此税费。 如何注册英国VAT和缴税？ eBay卖家可自行注册英国VAT或寻求第三方服务公司代为注册和处理VAT缴纳事宜。 如果是通过第三方注册，建议英语沟通能力和相关经验有限的卖家授权给代理人和或中介协助。但你卖家也完全可以自己动手向英国政府申请VAT税号。 1 、通过第三方注册申请如果您的英语沟通能力或者相关经验有限，建议您授权给代理人或者中介协助注册，像卖家成长，是一家10余年跨境电商税务经验的公司，在全国各地均有办事处，可以为eBay卖家快捷安全的办理英国VAT，只需要999，而且下号快，实惠安全。2 、自行向税务部门申请当然咱们无所不能的eBay卖家也完全可以自己动手向英国政 府申请VAT税号。如果您在英国没有办公室或者业务机构，也没有居住在英国境内，您就属于NETP(non-established taxable person )。 NETP只能通过邮寄方式申请VAT号码。如果您有英国办公室或居住在英国，您可以直接网上申请VAT号码 。申请前请先注册一个HMRC的账户。 也可以通过邮寄方式申请， 将申请表格填写完整后打印签字，邮寄至相关办事处。 英国税务局网址：UK 英国Website：https://www.gov.uk/government/organisations/hm-revenue-customs 需要注意的是，如果卖家英国没有办公室或者业务机构，也没有居住在英国境内，这种就属于NETP(non-established taxable person )。 NETP只能通过邮寄方式申请VAT号码。 如果卖家有英国办公室或居住在英国，就可以直接网上申请VAT号码 。申请前请先注册一个HMRC的账户。 也可以通过邮寄方式申请， 将申请表格填写完整后打印签字，邮寄至相关办事处。 最后一步，就是把申请到的VAT号码提交至eBay。劝告各位eBay卖家，紧跟政策形势，做好VAT合规经营才是长久之道。标签：英国VAT eBay 英国站 什么是vat税号 西班牙vat要海牙认证吗 西班牙的vat是多少
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eBay增值税(VAT)新政来袭，英国低货值商品也要缴税了！
内容提要eBay秋季卖家更新，2021年的增值税变更。自2021年1月1日起，增值税变更生效，这将决定如何要求市场处理销售增值税。在今天的卖方发布中，eBay阐明了增值税变更以及它们如何影响eBay英国和欧盟站点上的卖家。eBay UK 2021年1月1日增值税变更进口●目前对进口到英国的价值不超过15英镑的小批货物的增值税免征将被取消。●eBay将收取并支付进口到英国并销售给消费者的货物价值高达135英镑的增值税。●如果卖方为非英国企业，且货物已经在英国，eBay将收取并汇付销售给英国消费者的货物的增值税。英国企业●如果买方是一家英国增值税注册企业，并提供其有效的英国增值税注册号码，则增值税账户责任将转移到英国增值税注册企业客户。增值税率显示●卖家必须在英国上市的商品上提供毛价和单独的增值税税率，以便eBay能够确定向消费者收取的增值税的正确数额。●所有价格将显示包括英国增值税。当eBay负责收取增值税时，这个金额也会在结账时单独显示。eBay欧盟2021年7月1日增值税变更从2021年7月1日起，欧盟将对欧盟进口、非欧盟卖家在欧盟内部供应和欧盟卖家跨境供应的增值税征收方式进行重大改革。非欧盟企业●目前对进口到欧盟的价值不超过22欧元的小批货物免征增值税的规定将被取消。●eBay将收取并支付装运至欧盟并销售给消费者的货物价值不超过150欧元的进口增值税。●如果卖家不是欧盟企业，但货物已经在欧盟境内，eBay将收取并将销售增值税从一个欧盟国家征收到另一个欧盟国家。欧盟企业●目前欧盟内部跨境供应的远距离销售门槛将被废除。●年营业额超过1万欧元的欧盟内部跨境货物的卖家将必须向欧盟发货国收取增值税。增值税率显示●所有卖家必须在商品清单上提供总价和单独的增值税税率，以便eBay能够确定向消费者收取的增值税的正确数额。在eBay为这些变化做准备的同时，跨境贸易卖家也应该评估这些变化对他们业务的影响，并为这些变化做好准备。建议您与税务顾问联系有关增值税义务的问题。编译/ Lyn.来源： Lyn.标签：shop欧洲要交vat吗 亚马逊美国商标 亚马逊欧洲vat是什么 亚马逊欧盟vat 欧洲vat增值税 增值税vat vat增值税
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B2C跨境电商9610出口模式及报关退税
随着网络技术的发展,各类跨境电商平台不断涌现,推动了跨境贸易的快速发展。但是,从当前跨境电商出口基本情况来看,随着市场竞争日益激烈,平台在实际经营过程中还面临一些问题,需作出必要的调整以保证平台顺利运营。相较于传统非贸出口渠道的物流跟踪难、丢包率高、结汇难、无法退税等痛点问题，跨境电商 9610 出口模式优势明显。9610报关出口针对的是小体量，也就是俗称的集货模式，比如国际快递发货。采用“清单核放，汇总申报”的方式，由跨境企业将数据推送给税务、外汇管理部门，实现退税。9610的优势是什么1.快速通关在9610模式下，海关通关信息平台系统会自动将企业一个月内的订单、物流单和支付信息单这三单汇总成“数据清单”，全程无纸化操作，最快1小时通关，11秒就能放行。也就是说，卖家只管发货，不用再一次次处理繁琐的报关手续。2.结汇退税跨境电商零售出口业务可凭借“汇总申报”或“简化申报”形成的报关单及相应单证资料，同一般贸易结汇退税流程，办理阳光收汇，出口退税。跨境电商出口模式有哪些？零售+批发模式该模式以敦煌网和阿里全球速卖通为代表，以在线一站式交易为核心，以平台型小额B2B和B2C为主要业务模式。将信息撮合、在线交易、物流实时追踪进行一站式整合，解决了中小企业高频化、碎片化、个性化的需求。批发贸易模式该模式以阿里巴巴国际站为代表，以信息撮合为重点，以平台型B2B为主要业务模式，是我国最早的跨境电商模式，解决了传统贸易中信息高度不对称的问题。此类平台信息量丰富，从出口规模上看，是目前我国跨境电商出口的主要形式。跨境电商出口报关享受退税的四个条件：1、电子商务出口企业属于增值税一般纳税人并已向主管税务机关办理出口退(免)税资格认定；2、出口货物取得海关出口货物报关单(出口退税专用)，且与海关出口货物报关单电子信息一致；3、出口货物在退(免)税申报期截止之日内收汇；4、电子商务出口企业属于外贸企业的，购进出口货物取得相应的增值税专用发票、消费税专用缴款书(分割单)或海关进口增值税、消费税专用缴款书，且上述凭证有关内容与出口货物报关单(出口退税专用)有关内容相匹配。即外贸企业应当取得上述合法凭证，并且与报关出口货物的金额、数量、计量单位、出口企业名称等内容相一致。通过以上的讲解，跨境电商的出口模式有哪几种,分别是什么?详情(维：ues5588) 9610的优势是什么?跨境电商出口报关享受退税须要什么条件。 标签：进口报关流程 跨境电子商务 一般贸易进口报关 互联网电商 市场 报关 德国vat退税 美国报税退税
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Amy聊跨境：做亚马逊欧洲站，注册捷克VAT后成本竟然降低了？
众所周知，目前做亚马逊欧洲站的门槛是比较高的，主要原因是欧洲站合规要求越来越严格。多国VAT增值税注册，EPR注册等合规费用再加上本地+跨境配送的物流费用，这样看来做欧洲站的成本并不低。但为什么说卖家注册捷克VAT之后成本会降低， 其实是因为亚马逊提供给卖家的欧洲物流解决方案之一——中欧计划。首先，跨境电商卖家在什么情况下需要注册捷克VAT呢？一般来说，卖家会面临三种不同的场景： 1、开通了亚马逊泛欧计划，或者是中欧计划。因为你使用了亚马逊的FBA仓库，仓储是由亚马逊来自动调配； 2、卖家在捷克使用了当地的仓库，不管是第三方海外仓还是自建仓，只要在捷克有仓储，就必须要注册捷克的VAT税号； 3、在捷克有销售的卖家，但是并没有在捷克有仓库。这种情况下的注册是属于自愿注册。 总结下来就是，只要你使用了捷克的仓库，那么就必须注册捷克VAT。 注册捷克VAT可以降低物流成本！从店铺的长远发展来看，注册捷克VAT可以使用中欧计划；换言之，如果卖家想使用亚马逊中欧计划，就必须注册捷克VAT。 中欧计划 中欧计划（Fulfillment Network Expansion）也就是配送网络扩展，允许卖家使用亚马逊在波兰、捷克共和国的物流中心存储库存。 对亚马逊欧洲站的卖家来说，经常会遇到货物量大，仓库不够用的情况，这个时候，很多人就会用到中欧计划，卖家便可以将库存储存在位于波兰和捷克共和国的亚马逊运营中心。若不加入该计划，则库存需要储存在德国运营中心。 加入该计划后，亚马逊将要求卖家将亚马逊物流库存运输到位于德国的一个地址。之后，亚马逊将自行决定如何在德国、波兰和捷克共和国的亚马逊物流运营中心之间分配库存。使用此服务不需要额外付费。 加入中欧计划主要有以下两个好处： 1. 您的买家能够快速的收到订单，将会有很好的购物体验。 因为捷克是属于欧盟多个国家的枢纽。如果货物储存在捷克，再转运到欧盟各个国家，能在很大程度上节省货运时间，让货物能够更快的配送到买家的手上。 2. 加入亚马逊的中欧计划能够节省物流配送费用 未加入中欧计划的卖家，库存只能储存在德国的运营中心从德国FBA发货。发货到其他欧盟国家的商品，需要额外支付每一件0.35欧元的配送费用，轻小物品的额外配送费用为每一件0.25欧元，当你加入中欧计划以后亚马逊将不再收取这些额外的物流配送费。也就是说，你的货物从捷克和波兰仓库发货可以节省每件0.35欧元的配送费用。订单数量越多的卖家，节省的物流成本是越多的。 以下是亚马逊物流商品数量，以及在加入中欧计划以后为您节省的费用部分详情。（图源：亚马逊后台）所以说，加入亚马逊的中欧计划可以降低物流的配送成本。虽然加入亚马逊的中欧计划是完全免费的，但是因为你的库存必须要在波兰和捷克转运，所以你必须注册这两个国家的VAT税号。如何开启中欧计划？ 1. 在卖家平台中点击“设置”，然后选择“亚马逊物流”。2. 点击“跨境物流设置”栏中的“编辑”。3. 点击“启用库存仓储”，点击复选框德国4.点击德国的复选框以后，有两个选择，点击下选择“存储在德国、波兰和捷克共和国”。（图源：亚马逊后台）5.点击“更新”以保存更改。通过以上操作，即可开通中欧计划。 捷克VAT注册信息 1、税率：21% 2、税代：没有强制要求，但税局建议境外公司最好指定一个税务师代表来负责税务事项 3、捷克 VAT注册资料： 申请捷克VAT，需要提供以下资料 （无水印的扫描件，高清版本，保证完整，证件均未过期）： A.PoA盖章签字回传 B.法人身份证（翻译英语或捷克语）/法人护照（无需翻译） C.营业执照：（翻译英语或捷克语） D.其他欧盟国家税号文件 E.银行账户证明：证明是为其公司所有 F.店铺后台链接（若无提供预期销售日期和每月预期销售日期） G.捷克VAT注册申请表 4、申请时效：4-6周5、VAT税号证书6、VAT申报方式：月报/季度申报，无年报7、VAT申报次数：季度申报：一年4次申报（即4次季度申报），季度申报分别在每年的4月、7月、10月以及次年的1月进行。 月度申报：一年12次申报 捷克税金的相关处罚规则 01税金的处罚规则 如果捷克增值税申报表有误报或补交，则外国公司可能会受到处罚。逾期提交或未注册增值税将导致根据可能的收入损失计算罚款，最高罚款为300,000捷克克朗。少报，误报，不申报将导致附加税负20％的罚款。此外，应按捷克国家银行设定的回购利率加14％收取增值税的逾期付款利息。利息只能收取五年。 02增值税退税规则 拥有捷克增值税号的公司必须提交定期付款。通常，在捷克共和国每月提交备案和付款。任何捷克税收抵免都应在30天内支付，但通常需要更长的时间。除捷克共和国的增值税申报表外，公司可能还需要提交额外的统计信息。捷克列出了欧盟地区内的销售（发货）和采购（收购），必须在超过年度门槛后每月提交。 （来源：Amy聊跨境） 收录于以下专栏 欧洲VAT合规 2 个内容 · 6 人关注 查看专栏 标签：Amy聊跨境 VAT 税务 欧洲 物 费用 vat是什么号码 vat申报专员 vat税务是什么 注册美国公司亚马逊 亚马逊澳大利亚商标 欧洲亚马逊都有vat吗 法国vat亚马逊 亚马逊欧洲站必须要vat吗 澳大利亚亚马逊商标注册
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Amy聊跨境：重要信息！法国进口增值税2022年重要变化有哪些？
2022年1月1日起，法国进口增值税的管理和征收将由海关总署（DGDDI）移交到法国税务局（DGFIP）管辖。从该日起，法国增值税规则和申报要求有了一些变化。进口增值税的申报和支付将直接整合进增值税申报里，不再需要在海关申报。而这种新的申报方法对所有有义务申报缴纳增值税的纳税人都是强制性的。下面为大家分别介绍已经出现的这些变化。 这些变化包括∶ 1、进口增值税将通过增值税申报进行结算（反向收费） 2、进口增值税延期核算（递延）和自动预填 3、新的欧盟内部货物转移申报义务取代DEB申报 01 进口增值税将通过增值税申报进行结算（反向收费） 从今年开始，与企业客户（B2B）进口有关的进口增值税将通过增值税申报进行结算。这意味着，不再向海关当局支付进口增值税，而是在增值税申报表中申报进口增值税。因此，企业不需要向海关当局支付增值税，但将在增值税申报表中申报，它可以同时收回增值税。这被称为自我评估或反向收费机制。 该计划的好处包括∶ 1、现金流优势：无需向海关支付进口增值税 2、简化申报义务：进口增值税通过增值税申报进行结算 这适用于所有在法国注册增值税的企业，不需要事先授权。向法国进口货物的企业应向其海关代表通报其法国增值税号。计划向法国进口货物但尚未注册的企业，应在法国注册增值税。02 进口增值税延期核算（递延）和自动预填 进行在线VAT申报时，上一个月的进口增值税金额将根据海关转交的数据自动预填到当月的申报表里，如有必要，申报人可以更正预填的增值税金额。对于进口增值税缴纳的规定，根据法国税务基本法CGI 第 293 A 条和欧盟海关法典，在货物到达法国海关时，海关将发送电子海关申报单Bon à Enlever (BAE)，在正常报关的情况下，进口增值税应算到在获得BAE凭证的当月，并于申报当月预填到增值税申报单上以便纳税人进行申报缴纳。（图片来源：沙之星跨境 法国最新增值税申报回执）2022年起法国增值税申报表将新增自动预填的行列：进口商品的增值税金额； 免增进口值税的商品金额（从 2023 年起完全预填）； 需缴纳的进口增值税金额按税率分别在不同的行列里申报。 03 新的欧盟内部货物转移申报义务取代DEB申报 2022年，DEB报告（ Intrastat 申报表）将被两份新报告取代，即统计调查申报表和增值税汇总报告。这两份文件在欧盟的大多数成员国中已经存在，但目前只有法国和意大利除外。统计调查申报表 统计调查申报表是一份用于统计目的的报告，申报货物在欧盟（EU）的流动，属于海关总署 (DGDDI) 的管辖范围，所有卖家将应有关部门的要求进行。一些卖家在21年12月就收到了相关信件，被强制要求进行该统计申报回应，即使数据是零。 该报告与DEB报告申报方式相同，申报表格有一些变化∶ 1、货物的“原产国”被添加到申报单中。（注意：原产国是指欧洲海关原产地法规所指的货物原产国，不要混淆原产国和商品出处。） 2、所有的 DEB 申报都需要填写卖家的增值税号。 3、一些代码的交易性质的条款将被修改。 增值税汇总报告 该报告旨在检验纳税人是否遵守欧盟内增值税规则，将由法国税务局（DGFIP）管理。 有此项义务的公司必须每月完成报告并按时提交。douane.gouv（海关官网）上将有一个新的页面DEB WEB，以便于纳税人在线提交该报告。对于跨境卖家，您的法国税务代表将为您进行该项申报。 2022年，法国进口增值税做出如上改变后，法国卖家已经可以直接在法国做递延，这意味着在清关时不再需要支付进口增值税，这种延期消除了进口到法国的现金流的影响。这对于从欧盟以外进口高价值商品的常规进口公司来说意义重大。尤其是对商品销售周期比较久的公司来说特别重要。 （来源：Amy聊跨境） 收录于以下专栏 欧洲VAT合规 0 个内容 · 0 人关注 查看专栏 标签：Amy聊跨境 财税 财税审计 纳税 海关 支付 会计公司审计报告 香港 税务审计 香港公司 审计报表 香港公司 内部审计 代办 注册香港公司 香港公司 注册条件 法国注册公司怎么 法国注册公司的步骤 法国的公司注册 欧洲vat增值税 增值税vat vat增值税
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Amy聊跨境：西班牙B2B卖家注意！税局加强欧盟税号规范化！
Amy聊跨境：西班牙B2B卖家注意！税局加强欧盟税号规范化！随着近几年跨境电商的飞速发展，税局对其各方面的相关规定已越发成熟，尤其是欧盟税务这一块，逐渐走向合规化。对于想要在西班牙站点销售的卖家来说，首先您需要向税务代理申请西班牙本地税号NIF，作为清关和纳税申报的依据。境外居民需要申请个人号后才可申请西班牙税号，需要进行海牙认证，并且要有一个当地的税务代表。财税代表要求是税局指定的会计师事务所任职，需要有正规资质。其次如果您想要在欧盟境内进行B2B的免税交易，则需要申请西班牙欧盟税号。西班牙欧盟税号(ES VAT)称作ROI，其全称为Registro de Operadores Intracomunitarios，译为：欧盟境内经贸者注册号，是西班牙对拥有该国VAT号的企业在欧盟境内根据欧盟增值税规则进行贸易活动的审查。该号码主要用于欧盟境内的B2B免税交易和平台上自动开发票。申请下来之后，企业在欧盟境内的任何跨境B2B贸易活动都不需要向税局缴纳增值税。什么是欧盟境内B2B交易呢？欧盟间B2B交易（B2B交易平台是不含税的）是指与你产生交易的那一方（消费者或供应商）满足以下两个条件：1.是除西班牙以外其他欧盟国家内的纳税者；2.必须要拥有VIES认证的欧盟税号。那么已有西班牙欧盟税号的卖家朋友需要注意了，2021年7月1日欧盟税改后，西班牙税局会针对已拥有欧盟税号的客户进行跨境B2B交易申报的抽查。已有欧盟税号的卖家如果进行了B2B（ES TO EU）这部分的销售则需要进行申报，西班牙使用欧盟税号，会被要求提供欧盟间的交易报告。根据西班牙增值税规定，如果在一年内未申报欧盟跨境交易，则税局可以取消VIES上欧盟税号的激活，这意味着你的欧盟税号被税局撤销了，但这不会影响到西班牙本地税号的使用，被注销后如需申报B2B，则需重复提交申请ES VAT。如果希望继续保持使用ES欧盟税号，强烈建议您提交做欧盟349申报，西班牙需要先申报349（B2B欧盟申报），再申报季度税金303，申报欧盟B2B需要额外填写发票表格进行申报（B2B申报不涉及税金，只是一种信息登记通知税局有这部分的销售，欧盟内的跨境B2B是免税的），发票表格中需要含有买家税号和买家公司名称等。当然，请考虑清楚是否真的需要欧盟税号，申请欧盟税号的前提是要有跨境B2B（ES TO EU）交易的产生，否则且西班牙并不会成功审批。本文由沙之星跨境团队原创内容未经许可不得以任何形式进行转载转载请联系：微信shazhixing555 标签：跨境电商 电商 卖家 B2B 欧盟 税务 西班牙 欧盟商标查询系统 申请专利欧盟 申请欧盟商标多少钱
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Amy聊跨境：沙特VAT税金支付难！卖家如何避免产生晚支付罚款？
关于2021年沙特的VAT支付，很多卖家的税金还没有到账。我们跨境沙特会计师Ahmed今天和ZATCA沙特税局沟通：我们的客户如果能够提供及时的VAT支付凭证，沙特税局将不会给与任何罚款！但是因为税局内部人员调动的原因，未到账的税金还没有显示入账更新。我们会计师下个星期会亲自去税局处理。 沙特会计师Ahmed和Amy的沟通 为了避免后期沙特VAT税金支付难的问题，我们从2022年1月份开始为所有客户代支付沙特VAT税金的缴纳！以避免没有必要的麻烦！ 沙特会计师Ahmed和Amy的沟通 Ahmed还带了最新资讯：沙特税局负责人和中国大使今天会谈讨论了加强两国在收税和海关领域的合作关系！看样子沙特对中国的开放政策将会给跨境电商行业带来更多的机会！ Ahmed带来的最新消息 （来源：Amy聊跨境） 标签：Amy聊跨境 VAT 跨境电商 沙 支付 沙特 意大利的vat税率 欧洲本地vat 亚马逊欧洲站的vat 申请亚马逊vat多少钱 亚马逊欧盟商标 亚马逊欧洲站vat税费 法国亚马逊vat注册
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Amy聊跨境：日本JCT新规深度解读！一文解决你的所有难题！
目录 ?合规发票留存制度（JCT）改革 1.1 影响以企业采购为目的的订单竞争力 1.2 2022年Q4亚马逊注册号验证 ?快速判断是否有JCT注册义务 ?带你了解注册JCT的优势（包含有义务&无义务仍考虑注册） ?卖家应该要做什么？亚马逊会提供哪些支持？ ?卖家常见问题 {合规发票留存制度（JCT）改革} 01.这次合规发票留存制度对卖家有什么影响？ ? 对于个人消费者 若不含企业采购目的，没有变化。 ? 对于企业采购者 ❶ 2023年10月1日之前，有税务抵扣需求的买家，即使发票上没有显示JCT注册号，也可以享受JCT进项抵扣。 ❷ 2023年10月1日开始，有税务抵扣需求的买家，需要提供带有卖家JCT注册号的合规发票，才可以申请JCT进项抵扣。如果发票不符合新的制度要求，买家的税额将无法抵扣。 02.也就是说，对卖家而言，需留意的影响及事项为： ? 以企业采购为目的的订单竞争力 有税务抵扣需求的企业采购，将可能选择已申请JCT注册号、能够开具合规发票的卖家进行企业采购，申请JCT进项抵扣。超过90%的亚马逊中国卖家都收到过来自海外企业买家的订单，因此此次政策改革引起许多卖家重视。 ? 2022年Q4亚马逊JCT注册号验证 据日本国税厅的要求, 卖家需要在2023年3月31日前递交注册申请。亚马逊将从2022年Q4开始验证您输入的JCT注册号是否与日本国税厅在此网站上官方发布的注册号相符。如果不一致，注册号将被设置为“无效”状态，请提前留意注册时长！ {快速判断是否有JCT注册业务} 如果您的公司符合以下任一条件，您就有义务成为JCT纳税实体，并按规定缴税： ✅您在“基准年2”内的应税销售额超过1,000 万日元； ✅您在“基准年2”内的应税销售额不超过 1,000万日元，但在“基准年1”上半年的应税销售额超过1,000万日元； ✅您的公司注册资本金在1,000万日元以上。 ? “基准年”是什么？ 以2022年举例： 截至2022年，公司需要计算的纳税年度是2021年，卖家需参考两个基准年度（即2019或2020年）的销售额阈值来判断是否产生纳税义务。 若卖家的账户销售额在2019年或2020年前6个月超过阈值，则在2021年纳税年度需要成为纳税实体，进行税务注册、申报和缴纳。具体情况可参考具有纳税义务的卖家摘要表。 ? “基准年的起始月”取决于什么？ 基准年的起始月取决于您的公司类型：①个体户/独资公司；②合资公司。 ? Tips：如何检查我的应税销售额？ 卖家平台>数据报告>支付>付款>所有结算。查看其含税销售额。 （可复制链接登录亚马逊卖家平台查看?https://sellercentral-japan.amazon.com/payments/dashboard/index.html） 请注意： B2C和B2B订单的销售额均属于应税销售额，通过Amazon.co.jp之外的其他渠道发生的日本境内销售额也属于应税销售额，请务必确保已将此种情况考虑在内。应税销售额=含税销售额/1.1，日本消费税税率是10%。 卖家常见误区 误区一：不具有JCT纳税义务的卖家可以成为JCT纳税实体以获得JCT注册号？ ANS：是的。 除上述3种强制注册情况外，您也可以选择自愿注册。 若您暂时不具有JCT纳税义务，也可以申请成为JCT纳税实体，申请JCT注册号成为能够开具合规发票的开票人，以吸引更多企业订单。一旦卖家申请成为能够开具合规发票的开票人，卖家则需要开始进行JCT纳税申报。 误区二：认为中国公司不在日本，没有注册税号和纳税义务？ ANS：不是的。 是否有纳税义务不取决于您企业的成立地点，而是取决于您在日本境内的年度应税销售额。无论是当地企业还是海外公司，在日本有销售的海外企业，一旦超过日本免税企业的销售阈值，成为日本JCT纳税义务的卖家，在日本需要强制对消费税进行注册和申报。 误区三：由于在进口清关环节被逆算已缴纳进口消费税，JCT合规后，是否需要重复缴纳消费税？ ANS：不需要。 中国卖家在进口货物清关环节一旦被日本海关抽查并进行逆运算，会被强制征收进口消费税（Import JCT）以及进口关税（针对适用的品类）。卖家因逆运算应缴纳的进口消费税为进项消费税，而销售环节卖家从买家收取的消费税为销项消费税。卖家实际应缴纳的“消费税=销项消费税-进项消费税”，即合规卖家可以申请抵扣海关逆运算已缴纳的进口消费税。可能会产生补税/退税。 {注册JCT的优势} （包含有义务&无义务仍考虑注册） 01.目前没有注册义务，但有注册需求： 并未产生注册义务，但您希望成为合格发票登记商，那么您需要注册JCT。 ? 优势一 申请JCT注册号成为能够开具合规发票的开票人，以吸引更多企业订单。截至2021年11月，超过90%的亚马逊中国卖家都收到过来自海外企业买家的订单。 Tips： 您可通过如下路径查看企业买家的订单：卖家平台>订单>管理订单>所有订单中勾选【企业买家】。 ? 优势二 可预见发票留存制度生效后，有税务抵扣需求的企业，可能会在采购商品时更加留意，选择购买能够开出带有JCT注册号合规发票的卖家销售的产品。 02.已有注册义务： ? 优势一 以吸引更多有税务抵扣需求的企业采购订单：一旦合规发票留存制度生效，Amazon.co.jp将在发票上显示卖家提前在卖家平台提交的JCT注册号，以确保您的买家得到可以抵扣税费的发票。可预见有税务抵扣需求的企业，可能会在采购商品时更加留意，选择能够开出带有JCT注册号合规发票的卖家。 ? 优势二 可以合规申请JCT进项抵扣：在您合规后，若您能提供合规的票据用于申请税务抵扣，那么税务代理为您进行JCT申报时，可以同步进行销项申报和进项税务抵扣。 提醒： 如果未向亚马逊提交您的JCT注册号，那么需要开具合规发票的买家可能会在改革实施后不再购买您的商品，因为其将无法获得合规发票用于申请税务抵扣。卖家可能会面临退单、买家流失等情况及不良影响。 { 卖家应该要做什么？} （亚马逊可以提供哪些支持？） 您需要申请JCT注册号，并在卖家平台提交。一旦合规发票留存制度生效，卖家的JCT注册号将需要显示在发票上，以确保您的买家获取的发票保有税务抵扣资格。 申请JCT注册号 通过税务服务商（如沙之星跨境）提交JCT注册申请，并获得JCT注册号。 通过卖家平台上传 复制卖家平台链接上传： https://sellercentral-japan.amazon.com/tax/jpenrollment/home 提交路径：卖家平台>设置>账户信息>税务信息>消费税设置>添加“JCT登记号”>点击“保存设置” 如果您的公司地址不在日本，可以寻找沙之星跨境帮助您完成税务合规事宜。提交申请后，大约需要3个月的时间才能获得您的JCT注册号。请提前预留好充足时间。 可以点击下方链接，直接找到沙之星跨境：https://spn.globalsellingcommunity.cn/serviceProviders/serviceProviderDetails?providerId=b569d964-3c7a-4127-87f4-4f1cd55c25bf {卖家常见问题解答} Q1 ? 日本消费税改革政策生效后，如果我没有日本消费税登记号，会怎么样？ 法规生效后，未上传JCT注册号的卖家将可以继续在亚马逊进行销售。但请您了解，如果您不向亚马逊提交您的JCT注册号，那么需要开具合规发票的买家可能会在改革实施后不再购买您的商品，因为其将无法申请税务抵扣。向亚马逊提交您的日本消费税登记号，有机会帮助您提高企业买家的购买量。 Q2 ? 我能否申请日本消费税进项抵扣？作为卖家，哪些项目可以抵扣？ 在日本购买商品时，您必须保留合规发票，才能申请日本消费税进项抵扣。例如，您可以抵扣： ❶ 您为亚马逊物流服务费用支付的日本消费税税额。您必须保留亚马逊卖家平台提供发票； ❷ 若您是海外卖家，则可以抵扣在清关流程中支付的进口消费税。您须使用您的企业编号（法人番号）支付进口消费税，并保留您从海关收到的付款记录（进口授权通知）。 请咨询沙之星跨境（可文末扫码）以帮助您申请日本消费税退款（如适用）。 Q3 ? 日本消费税与日本海关收取的税费之间的关系是什么？ 如果您是海外卖家，您的入库商品通过日本海关后，您必须支付进口日本消费税和关税（税率因商品分类而异）。请参阅关税详情帮助页面。 （复制链接登录卖家平台查看?https://sellercentral-japan.amazon.com/help/hub/reference/GL3XABWS335B5BWZ） 卖家必须在清关时支付进口日本消费税（“进项日本消费税”），并向买家收取相关订单的日本消费税（“销项日本消费税”）。 当卖家向税务局缴纳税费时，其日本消费税申报金额为“销项日本消费税-进项日本消费税”。我们建议您保留进口日本消费税发票，以申请税费抵扣。 Q4 ? 我能否要求我的承运人使用我的公司编号（法人番号）支付进口日本消费税，以便保留合规发票以申请日本消费税抵扣？ 可以，当日本消费税改革政策生效时，我们估计越来越多的承运人会接受使用卖家自己的企业编号（法人番号）支付进口日本消费税。您在获得公司编号后，请咨询您使用的运输承运人。 Q5 ? 日本消费税登记号是否应为卖家获得的并在卖家平台账户中注册的登记号？ 是的，亚马逊代表卖家开具的发票将使用卖家输入的日本消费税登记号以及在此页面 上注册的卖家名称。如果获取日本消费税登记号的卖家名称与相关账户中的卖家名称不一致，则卖家平台中输入的登记号将设为无效。因此请务必输入正确登记号，且该登记号的申请人是卖家平台账户中注册的卖家。 Q6 ? 如果我在日本注册为纳税人以获得日本消费税登记号，那么我是否需要为过去的销售缴纳税费？ 如果您在注册日本消费税之前已有纳税义务，则可能需要为过去的销售支付税费。 例如，如果您的应税销售额在基准期内超过1,000万日元，或者您的应税销售额在基准期内未超过1,000万日元，但在上一基准年的上半年超过1,000万日元，那么您的企业属于应税企业。请咨询您的税务顾问，了解与过去销售相关的税费。 本文转载自公众号：亚马逊全球开店 更多资讯，请查看www.safaristar.cn标签：日本 发明 专利 日本商标 价格 日本 没有注册商标
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Amy聊跨境：哪些企业需要缴纳阿联酋企业所得税？点击查看解析
图片来源：Amy聊跨境上期文章为大家解读了阿联酋财政部将在2023年新征收的企业所得税（CT）的一些情况，收到了不少卖家的私信提问，我需不需要缴纳这个企业所得税？本期我就为大家分析卖家朋友们关心的热点问题：谁在阿联酋企业所得税（CT）征税范围之内？ 阿联酋CT将适用于所有阿联酋企业和商业活动， 银行业务和从事房地产管理、建设、开发、代理和经济活动的企业 同样在阿联酋CT的征税范围之内。 个人所得是否在阿联酋CT征税范围之内？关于个人所得有以下几种情况之分： 阿联酋CT不适用于个人的工资和其他就业收入(无论是来自公共部门还是私人部门) ； 阿联酋CT不适用于个人以个人身份持有股票或其他证券所获得的股息、资本利得和其他收入； 阿联酋CT不适用于个人以个人身份进行的房地产投资； 阿联酋CT不适用于自由职业、专业人员的年度净收入未超过37.5万迪拉姆的津贴收入； 阿联酋CT不适用于个人从银行存款或储蓄计划中获得的利息和其他收入。（如果个人拥有(或被要求获得)营业执照或许可证，以便在阿联酋开展相关的商业、工业或专业活动，那就属于阿联酋所得税征税范围之内。） 外国公司或个人是否在阿联酋CT征税范围之内? 如果外国公司或个人以持续或定期的方式在阿联酋开展贸易或经营业务时，需要根据阿联酋所得税法进行合规纳税。（如果是境外投资者仅从股息、资本收益、利息、特许权使用费和其他投资回报中获得的收入，则不受阿联酋CT的约束） 自由区(Free zone)企业是否在阿联酋CT征税范围之内？ 阿联酋企业所得税适用于所有企业，考虑到自由区对阿联酋经济和竞争力的贡献，阿联酋的企业税制度将继续尊重目前向符合所有监管要求且不与阿联酋本地开展业务的自由区企业提供的企业税优惠。但是所有在自由区注册的企业均需要注册所得税号。 阿联酋境内遍布各种类型的自由区（free zones），因招商引资的需要，各自由区一般都会规定，在其范围内注册的实体无需在特定一段期间内（一般规定为 50 年）在酋长国层级支付企业所得税。实际推行层面，自由区实体可以免于缴纳企业所得税或适用 0％税率，具体情形还需要等待财政部的更多明细和各自由区的规定。 哪些所得可以免征阿联酋CT？ 阿联酋企业从其持有的“合格”股权中获取的股息和资本收益将免征阿联酋企业所得税。“合格”股权指持有的阿联酋或外国公司股权，且满足阿联酋所得税法中的相关规定。此外，在满足特定条件下，集团内的交易和重组将免征阿联酋企业所得税。 （来源：Amy聊跨境） 标签：Amy聊跨境：哪些企业需要缴纳阿联酋企业所得税？点击查看解析 Amy聊跨境 税务 阿联酋 纳税申报
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Amy聊跨境：美国消费税迟缴罚金有望降低！仅对净税额部分收取！
传统上，根据以前的间接税法，即服务税、增值税（VAT）等，在调整了进项税额抵扣（ITC）后，如果在到期日仍未支付，就应支付利息。 然而，根据GST法律，上述做法在"电子现金帐"、"电子信贷帐 "等概念下不再适用，并通过GSTR-3B的申报表，以现金和信贷帐的金额抵销负债。CGST法案第50节规定，在延迟缴纳税款时支付利息。它没有明确规定，即使是用累计ITC抵消的税负，也要支付利息。2019年2月，首席专员（海德拉巴）发布了第01/2019号长期令，明确了对总负债支付利息，包括使用累计ITC调整的负债部分。在对该问题的诸多争议中，最近，马德拉斯高等法院在Refex Industries Ltd.一案中裁定，对延迟支付GST征收利息纯粹是补偿性的。因此，利息应按现金支付净额收取，而不是按负债总额收取。在本案中，纳税人提交了2017年8月至2018年3月期间的延迟消费税申报。税务部门向银行发出了催款通知，要求从纳税人的银行账户中追缴欠款利息。纳税人向马德拉斯高等法院提出书面申请，反对强制收回利息。纳税人辩称，他们有足够的ITC，如果有的话，可以只对到期日后支付的现金部分要求利息。在考虑GST法例的各项条文/规则后，高等法院认为：● 对延迟支付的GST征收利息是自动的，因为这是为了补偿超出GST法律规定的时间范围所支付的税款汇出的收入。● “延迟”一词的使用意味着一种剥夺的情况，即国家被剥夺了代表税收部分的资金，直到在提交纳税申报表的同时缴纳税款。提供ITC与此背道而驰，因为它意味着国家在此范围内的富裕。因此，第50条的具体意图是适用于被剥夺的状态，而不能适用于国家拥有足够的资金归于纳税人的情况。● 第50条的正确应用是对迟交的现金支付征收利息，而不是对纳税人在部门中一直拥有的ITC征收。● 根据CGST法案第50(1)节插入的但书（虽然尚未通知）规定只对现金部分支付利息，因为它只是试图纠正在插入该但书之前存在的异常情况。注：在一个条文的同一款中包含有两个或两个以上意思的这种结构的条款当中，如用“但是”这个连接词来表示转折关系的，则从“但是”开始的这段文字，称“但书”。● 法院偏离了Telangana高等法院早先在Megha Engineering and Infrastructures Ltd.一案中的不利裁决。(2019-TIOL-893)一案中的不利决定，理由是根据第50(1)条插入的但书在命令通过时仅处于新闻发布阶段。值得注意的是，特兰加纳高等法院也受理了针对上述不利裁决的复审请求。这一决定是一个值得欢迎的举措，因为法院已经处理了两个重要的方面--征收的性质和CGST法案中插入的关于征收利息的但书。法院制定了正确的法律，支持只对现金支付的净税款部分征收利息。此外，关于在CGST法案中插入的但书，重要的是，由于还有少部分州没有将其纳入各自的《消费税法案》，但书尚未生效。 （来源：Amy聊跨境） 标签：Amy聊跨境：美国消费税迟缴罚金有望降低！仅对净税额部分收取！ Amy聊跨境 美国 消费税 政策解读 支付
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Amy聊跨境：美国税务合规系列③丨独立站卖家如何做到税务合规
Amy聊跨境：美国税务合规系列③丨独立站卖家如何做到税务合规01独立站的卖家如何在美国税务合规之前我们讲到了跨境电商卖家在什么情况下需要在美国申报销售税。作为独立站的卖家，如果你在美国设有仓库、办事处、分销商、员工等实际的经营场所，那么首先要在这些实际有经营场所的州申报销售税。在美国没有实际经营场所的地方，但是你在那里的销售超过了一定的限额（一般是1万美金或200个订单/年），就需要申报销售税。按照美国税法，每一个独立站就是一个销售市场，独立站的卖家必须在销售的时候收取买家的销售税，然后通过销售税的申报缴纳给美国政府。02独立站卖家如何在美国注册税号作为独立站的卖家，在美国销售商品，你有义务在产品销售的时候收取买家的销售税，然后通过销售税的申报缴纳给美国政府。为了能够税务合规，你必须要在，有实际经营场所和超过远程销售限额的州注册销售税号，你有了销售税号，以后才有资格收取买家的销售税。如果你是以中国公司名义设立的独立站，那么你需要在美国申请一个联邦税号，然后才能申请州的税号。在申请联邦税号之前，你必须要在美国有一个通讯地址。如果你需要了解美国远程销售限额的门槛，或者需要注册销售税号，可以私信我帮助你。 （来源：Amy聊跨境） 标签：税务 美国 Amy聊跨境 独立站 这些 销售税 跨境电商卖家 vat税务合规 vat税务合规
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Amy聊跨境：美国跨境电商卖家需知的销售税指南（上篇）
每个申报期，电商卖家都要浪费时间来处理销售税的合规问题。处理销售税问题是有必要的，但这个过程让人痛苦。更糟糕的是......销售税并不能增加你的收入！比起无利可图的麻烦，你有更好的办法来节约你有限的时间和金钱。由于销售税受46套不同的州级法律管辖，这篇文章将帮助电商卖家弄清楚：如何正确收集、报告和申报销售税。主要内容分为这两个部分：➢什么是销售税？➢遵守销售税的6个步骤让我们开始吧。01什么是销售税？为什么网上卖家有纳税义务？美国的45个州和华盛顿特区都有销售税。许多州允许地方上也要求征收销售税。州和地方使用销售税来支付学校、道路和公共安全等预算项目。销售税是一种"消费税"，因为它只在买家购买商品或服务时收取。它是一种"转嫁税"，因为即使商家向买家收取销售税，他也不能保留这些税。它是"转嫁"的，因为商家需要把它汇给州政府。销售税是在州一级管理的，这意味着每个州都可以在美国宪法的框架内制定自己的规则和法律，来管理销售税。各州销售税的一些方面可能有所不同，包括：➢哪些产品和服务是应税的➢销售税的征收额度➢网上卖家何时以及多长时间需要申报销售税➢销售税申报的截止日期没有销售税的五个州：新罕布什尔、俄勒冈、蒙大拿、阿拉斯加和特拉华。划重点：➢销售税是在州一级管理的➢45个州和华盛顿特区有销售税➢每个州的销售税法律和规则都不同02遵守销售税的6个步骤这6个步骤分为：1.确定你在哪些州有销售税的关系2.核实你的产品是否需要缴纳销售税3.通过注册销售税许可证达到销售税合规4.在你的线上店铺中设置销售税征收5.报告你收了多少销售税6.提交你的销售税申报表由于篇幅原因，本文仅介绍1、2两个步骤，其余部分将在下篇更新，记得关注我们！1.确定你在哪些州有销售税的关系"Nexus"源于一个拉丁词，意思是"绑定"或"绑住"。如果你有销售税的关系，就把你的业务看作是与该州有"联系"。在美国，零售商被要求向他们有"销售税关系"的州的买家收取销售税。以下商业活动可能会产生销售税的关系。➢办公地址：这包括办公室、仓库、商店或其他实际营业场所。➢人员：雇员、承包商、销售人员、安装人员或其他为你的企业工作的人都属于人员范畴。➢库存：大多数州认为，即使你没有其他营业场所或人员，在本州有仓储也会造成关联性。➢销售（又称经济联系）：在大约一半有销售税的州，收入或交易额超过一定门槛的卖家需要征收销售税。这个门槛一般为每年10万美元或每年200笔交易，但金额可能有所不同。➢子公司：为你的产品做广告以换取利润分成的人，在许多州都会产生关联性。➢代销关系：在某些情况下，第三方向你的买家发货可能会产生关联性。➢在展会或其他活动中销售产品：即使你只是在那里临时销售，有些州的规定也会判定为有联系。关于经济联系的特别说明："经济关联"是指卖家被要求在一个州征收销售税，因为他们在该州的销售达到一定的美元数额，或者在该州有一定数量的销售交易。一个州最常见的经济关系门槛是10万美元的销售额或一年内有200笔交易。经济关系是美国最新的关系形式。大约有一半征收销售税的州有经济关系法，更多的州宣布它们很快也将通过经济关系法或法规。在最高法院对南达科他州诉Wayfair案作出裁决后，经济关系法于2018年6月21日才开始生效。为了判断你是否有经济关系，可以参考以下问题：1.我在某州是否有一个地点、仓库或其他实际存在？2.我是否有雇员、承包商、销售人员、安装人员或其他人员在某州为我工作？3.我是否在某州有产品储存？4.我在某州的销售或交易数量是否超过了该州的经济关系门槛？(不确定？联系沙之星客服：shazhixing010)5.我是否与某州的供应商有代销关系？6.我是否与各州的子公司有联营计划？7.我是否跨越州界，在贸易展、工艺展或其他活动中销售我的产品？如果以上这些问题，有任意一题命中了你的情况，那么你需要通过这些方法来具体判定：1.通过阅读该州的销售税关系法来了解；2.联系该州的征税机关，要求以书面形式确定经济关系；3.联系一个有资质的销售税专家。划重点：➢向你有销售税关系的州的所有买家征收销售税➢每个州的关系都略有不同，如果你不确定你是否有关系，请向州政府或销售税专家咨询2.核实你的产品是否需要纳税在美国，大多数"有形的个人财产"是需要纳税的。换句话说，大多数物品，如家具、珠宝、牙刷、咖啡杯等，都需要缴纳销售税。然而，一些被认为是"必需品"的物品可能在所有州都不需要纳税。以下是几个例子：食品杂货在许多州不需要纳税，但在餐馆购买的熟食一般需要纳税。衣服在某些州不需要纳税，但即使在大多数衣服不需要纳税的州，奢侈品也需要纳税。以下是在某些州可能不需要纳税的常见物品类型清单：➢杂货食品➢服装➢某些书籍（教科书、宗教书籍等）➢处方和非处方药➢补品➢杂志与订阅➢数码产品（书籍、音乐、电影等）这并不是完整的清单，所以请记住，一些州可能会豁免其他类型的物品。(例如，在俄亥俄州，贵金属制成的硬币可免征销售税）。如果你销售任何这些物品，请向你所在的州核实，以确定你是否应该对你的产品收取销售税。如果你销售的物品不需要纳税，那么你就不需要对这些物品征收销售税。产品的可税性并不总是"全部或没有"。例如，在纽约，只有价格在110美元或以下的服装才可免征州销售税。然而，服装可能不免于地方销售税。在伊利诺伊州，食品杂货类商品是要征税的，但它们只按1%的优惠税率征税。划重点：➢一个相同的产品在一个州可能要征税，而在另一个州则不征税➢一个产品在州一级可能不需要纳税，但在地方一级可能仍然需要纳税➢一定要注意你的电商店铺，对不征税的商品不可征收销售税今天就先分享这么多，后续的4个步骤请大家关注我们的下篇！ （来源：Amy聊跨境） 标签：Amy聊跨境：美国跨境电商卖家需知的销售税指南（上篇） 选品 税务 Amy聊跨境 美国 市场观察 政 销售税 跨境电商卖家
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Amy聊跨境：加拿大丨GST和商城征税规则，一文看懂！
最近加拿大税务问题成为热门，很多卖家都在询问相关问题。 今天我们为大家整理出了最全的加拿大税务攻略，包含这三大部分内容： 加拿大税务法规科普 新商城征税(MTC)规则细则 加拿大税务常见Q&A 加拿大税务法规 什么情况下需要注册税号（以下所有$表示加元） 1.7月1日后，加拿大境内发货、境内收货的所有卖家，必须注册GST/HST； 2.非加拿大本地卖家，销售总额在任何一个季度和最近四个连续季度没有超过$30,000：可以自愿注册GST/HST 注意：注册后至少一年，才能要求注销税号。 以下两种情况必须向税局提供保证金 1. 如果预估计加拿大销售额每年超过10万$ 2. 净税额每年超过 3000$ 保证金的初始金额是估计注册后的12个月内的净税额的50% 保证金最低是 5000$。最高不超过100万$ 所有保证金均以加元支付 关税与税率制度 大多数进口商品的税率为 5%。如需征收关税，则关税将计入商品价值中，然后依据此金额征收税费（本质上来说，关税也需纳税）。您有责任遵守所有的加拿大海关法律法规，包括适用的关税和税收规定。 联邦和省的销售税 加拿大的销售税有三种： 1.联邦商品及服务税 (GST) 2.省销售税 (PST) 3.统一销售税 (HST)，是 GST 与 PST 的结合体 下表列出了各省和各地区适用的税费 GST申报 ·申报所需材料： 1.平台销售报告； 2.销售发票； 3.进口含税单据 ·申报方式： 选择使用表格GST20向税局提交每月或季度GST/HST申报 销售额 申报 销售额低于150000美元 年报 1500000美元至6000000美元 季度报+年报 销售额超过600万美元 月报+年报 ·核算公式 实际价格=标价*(1+GST)*(1+PST) ·罚款 未申报罚款：税金的1%+250$ 少报/多报或以其他不正确的申报罚款：处罚一般为所缴税额与应缴税额之差的5%，每月加1%，直至补缴正确税金数额为止（最多为10%）。 未按时支付罚款：按照4%将按逾期金额收取。 加拿大的进项税抵免（ITC） 无论您是否是 GST/HST 注册人，您都必须为进口到加拿大的大多数商品支付 GST 或 HST 的联邦部分。 如果您是进口商，注册了GST/HST，并且商品是在您的商业活动过程中为消费用途或供应而进口的。您通常可以通过申请进项税抵免（ITC）收回已支付的 GST /HST 联邦部分税金。 加拿大GST/HST税金支付 50,000 加币或以上的 GST/HST 付款必须通过电子方式或在线使用信用卡支付。当您支付超过 2500 万加元的款项时，必须通过加拿大金融机构支付。 电子支付和加拿大金融机构支付，可以使用加拿大金融机构的在线或电话银行服务完成；还可以使用加拿大税务局（ CRA）的“我的付款”选项以电子方式付款。 新商城征税(MTC)规则 6月15日，亚马逊加拿大卖家又收到了新消息，2021 年 7 月 1 日开始实施针对亚马逊加拿大卖家的新商城征税(MTC)规则： 1.对于发货地和买家收货地均位于加拿大境内（国内交易），且尚未在亚马逊上传税号的卖家： 7月1日起，亚马逊将对这部分交易进行代扣代缴。此外，亚马逊的相关卖家费用将不征税。 如果您已在亚马逊后台上传税号，那么不会受到影响。 2. 对于发货地为任意地点，且买家收货地位于萨斯喀彻温省内（国内或国际交易）的卖家： 7月1日起，无论是否上传税号，都一律由亚马逊代扣代缴。 亚马逊消息截图标签：Amy聊跨境 税务 加拿 gst 澳洲 澳洲 gst gst澳洲
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Amy聊跨境：7月1日生效！美国这两个州开始需要缴纳销售税了
北美卖家都知道，从7月1日开始，加拿大税改正式生效。实际上在北美，从7月1日开始生效的税法变更，不止发生在加拿大。 美国的佛罗里达州和堪萨斯州从7月1日开始，经济关联法也开始生效了。 所以今天我们来给大家讲讲美国税改，以及美国税改对中国跨境卖家，产生了哪些影响。 美国税改 2018 年 6 月 21 日美国最高法院决定在各个州增加销售税征收法案，开始对有经济联系法而产生的远程销售在线零售商收取销售征收销售税。这个税改源自于在南达科他州Wayfair 案中作出的一个裁决。 随着在线零售的爆炸式增长，Wayfair 的决定推翻了长期存在实体征税规则；这些销售征税可为州和地方政府带来 80 亿至 260 亿美元的收入 现在几乎每个州采纳了经济联系法，大多数州的纳税销售门槛是每年 200 次交易或者10万美金销售额。 美国远程销售征税对中国跨境卖家的影响 美国各州并没有对实际的卖家执行远程销售税征收法律，而是将征收的责任放在了电商平台， 比如说eBay 或亚马逊等。 Wayfair 决定之前，外国入境卖家因为在美国没有实体存在，不需要缴纳远程销售税。 Wayfair 决定之后，外国远程卖家不再受到没有实体存在的影响，只要在美国构成经济关系，那么就需要缴纳销售税。 佛罗里达州 & 堪萨斯州，采纳经济关联法，于2021.07.01日生效。 企业在上年的应税远程销售超过100,000 美元，必须注册并收取和缴纳销售税。 密苏里州的经济关联法在2023.01.01起生效。 需要在超过远程销售的州注册 SalesTax ➢ 然后每月/每季度销售税申报 ➢ 需要在销售的商品价格加上销售税 除了销售税以外，跨境电商卖家需要在美国申报和缴纳所得税。 美国的销售税率 & 远程销售限额 △美国销售税率 △美国远程销售限额 （来源：Amy聊跨境） 标签：Amy聊跨境：7月1日生效！美国这两个州开始需要缴纳销售税了 税务 美国 Amy聊跨境
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Amy聊跨境：美国跨境电商卖家需知的销售税指南（上篇）
每个申报期，电商卖家都要浪费时间来处理销售税的合规问题。处理销售税问题是有必要的，但这个过程让人痛苦。更糟糕的是......销售税并不能增加你的收入！比起无利可图的麻烦，你有更好的办法来节约你有限的时间和金钱。由于销售税受46套不同的州级法律管辖，这篇文章将帮助电商卖家弄清楚：如何正确收集、报告和申报销售税。主要内容分为这两个部分：➢什么是销售税？➢遵守销售税的6个步骤让我们开始吧。01什么是销售税？为什么网上卖家有纳税义务？美国的45个州和华盛顿特区都有销售税。许多州允许地方上也要求征收销售税。州和地方使用销售税来支付学校、道路和公共安全等预算项目。销售税是一种"消费税"，因为它只在买家购买商品或服务时收取。它是一种"转嫁税"，因为即使商家向买家收取销售税，他也不能保留这些税。它是"转嫁"的，因为商家需要把它汇给州政府。销售税是在州一级管理的，这意味着每个州都可以在美国宪法的框架内制定自己的规则和法律，来管理销售税。各州销售税的一些方面可能有所不同，包括：➢哪些产品和服务是应税的➢销售税的征收额度➢网上卖家何时以及多长时间需要申报销售税➢销售税申报的截止日期没有销售税的五个州：新罕布什尔、俄勒冈、蒙大拿、阿拉斯加和特拉华。划重点：➢销售税是在州一级管理的➢45个州和华盛顿特区有销售税➢每个州的销售税法律和规则都不同02遵守销售税的6个步骤这6个步骤分为：1.确定你在哪些州有销售税的关系2.核实你的产品是否需要缴纳销售税3.通过注册销售税许可证达到销售税合规4.在你的线上店铺中设置销售税征收5.报告你收了多少销售税6.提交你的销售税申报表由于篇幅原因，本文仅介绍1、2两个步骤，其余部分将在下篇更新，记得关注我们！Amy聊跨境Amy Ai，沙之星跨境创始人&CEO，常年定居英国，拥有12年跨境电商从业经验，对于电商运营及税务合规有独特的见解。在这里将分享Amy独家的跨境财税解读和全球税务知识。拥有同名视频号：Amy聊跨境，每日分享最新跨境电商相关资讯！419篇原创内容公众号1.确定你在哪些州有销售税的关系"Nexus"源于一个拉丁词，意思是"绑定"或"绑住"。如果你有销售税的关系，就把你的业务看作是与该州有"联系"。在美国，零售商被要求向他们有"销售税关系"的州的买家收取销售税。以下商业活动可能会产生销售税的关系。➢办公地址：这包括办公室、仓库、商店或其他实际营业场所。➢人员：雇员、承包商、销售人员、安装人员或其他为你的企业工作的人都属于人员范畴。➢库存：大多数州认为，即使你没有其他营业场所或人员，在本州有仓储也会造成关联性。➢销售（又称经济联系）：在大约一半有销售税的州，收入或交易额超过一定门槛的卖家需要征收销售税。这个门槛一般为每年10万美元或每年200笔交易，但金额可能有所不同。➢子公司：为你的产品做广告以换取利润分成的人，在许多州都会产生关联性。➢代销关系：在某些情况下，第三方向你的买家发货可能会产生关联性。➢在展会或其他活动中销售产品：即使你只是在那里临时销售，有些州的规定也会判定为有联系。关于经济联系的特别说明："经济关联"是指卖家被要求在一个州征收销售税，因为他们在该州的销售达到一定的美元数额，或者在该州有一定数量的销售交易。一个州最常见的经济关系门槛是10万美元的销售额或一年内有200笔交易。经济关系是美国最新的关系形式。大约有一半征收销售税的州有经济关系法，更多的州宣布它们很快也将通过经济关系法或法规。在最高法院对南达科他州诉Wayfair案作出裁决后，经济关系法于2018年6月21日才开始生效。为了判断你是否有经济关系，可以参考以下问题：1.我在某州是否有一个地点、仓库或其他实际存在？2.我是否有雇员、承包商、销售人员、安装人员或其他人员在某州为我工作？3.我是否在某州有产品储存？4.我在某州的销售或交易数量是否超过了该州的经济关系门槛？(不确定？联系沙之星客服：shazhixing010)5.我是否与某州的供应商有代销关系？6.我是否与各州的子公司有联营计划？7.我是否跨越州界，在贸易展、工艺展或其他活动中销售我的产品？如果以上这些问题，有任意一题命中了你的情况，那么你需要通过这些方法来具体判定：1.通过阅读该州的销售税关系法来了解；2.联系该州的征税机关，要求以书面形式确定经济关系；3.联系一个有资质的销售税专家（沙之星跨境作为亚马逊SPN服务商，为你提供可靠咨询，请联系我们）。划重点：➢向你有销售税关系的州的所有买家征收销售税➢每个州的关系都略有不同，如果你不确定你是否有关系，请向州政府或销售税专家咨询2.核实你的产品是否需要纳税在美国，大多数"有形的个人财产"是需要纳税的。换句话说，大多数物品，如家具、珠宝、牙刷、咖啡杯等，都需要缴纳销售税。然而，一些被认为是"必需品"的物品可能在所有州都不需要纳税。以下是几个例子：食品杂货在许多州不需要纳税，但在餐馆购买的熟食一般需要纳税。衣服在某些州不需要纳税，但即使在大多数衣服不需要纳税的州，奢侈品也需要纳税。以下是在某些州可能不需要纳税的常见物品类型清单：➢杂货食品➢服装➢某些书籍（教科书、宗教书籍等）➢处方和非处方药➢补品➢杂志与订阅➢数码产品（书籍、音乐、电影等）这并不是完整的清单，所以请记住，一些州可能会豁免其他类型的物品。(例如，在俄亥俄州，贵金属制成的硬币可免征销售税）。如果你销售任何这些物品，请向你所在的州核实，以确定你是否应该对你的产品收取销售税。如果你销售的物品不需要纳税，那么你就不需要对这些物品征收销售税。产品的可税性并不总是"全部或没有"。例如，在纽约，只有价格在110美元或以下的服装才可免征州销售税。然而，服装可能不免于地方销售税。在伊利诺伊州，食品杂货类商品是要征税的，但它们只按1%的优惠税率征税。划重点：➢一个相同的产品在一个州可能要征税，而在另一个州则不征税➢一个产品在州一级可能不需要纳税，但在地方一级可能仍然需要纳税➢一定要注意你的电商店铺，对不征税的商品不可征收销售税该篇文章为特约作者“Amy聊跨境”投稿文章，转载本文不得修改标题及原文，并保留来源以及原文链接，否则我们将保留追索权利。猜你喜欢↓↓↓1.2021秋季卖家更新来了！重点、要点全都在这里~2.双11女装行业策略全方面解读，因地制宜打爆商品！3.亚马逊2022全球开店，这些问题你不容错过……4.亚马逊爆款【灯串灯杆】---美国专利侵权预警5.分析数据竟有人用得这样高阶？！这个神操作，月入5w的亚马逊运营都不一定会本文已被这些标签收录:亚马逊美国编辑：Amy聊跨境标签：看资讯 查测评 用工具 亚马逊美国 销售税 跨境电商卖家 注册美国商标亚马逊 亚马逊vat税号申请 德国注册商标收费 食品类商标国际分类 商标国际分类1类
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Amy第36期-如何避免亚马逊扣税！墨西哥RFC税号注册全流程
目录 1.关于墨西哥 2.疫情对墨西哥电商行业影响 3.墨西哥电商热销产品 4.墨西哥税号申请流程 5.墨西哥税号证书以及绑定流程 01关于墨西哥 墨西哥位于北美洲，北部是美国，东南面是加勒比海，西南两面被太平洋围绕。墨西哥国土面积190多万平方公里，人口大约1.2亿左右。 是北美自由贸易协定国家：美国，加拿大，墨西哥 墨西哥的各种矿产非常丰富，很多种类的储量都是世界前几 位，石油是它的最主要经济支柱。近几年墨西哥的旅游业也发展很快，相对来说那些旅游城市还是比较安全，但是靠近美国的边境地区治安不是特别好。 墨西哥是拉美第二大经济体，同时也是拉美第三大线上零售市场。有数据显示，当前线上零售额只占到墨西哥总零售额的3.1%，墨西哥线上零售的年增速一直维持在25%左右。02疫情对墨西哥的电商行业影响 随着新冠病毒的影响，墨西哥政府采取了主要防控举措有：（1）发布禁令，禁止人员集聚； （2）限制美墨边境的交通，防止疫情输入。 疫情的深入，墨西哥民众已经开始宅着家中尽量外出。部分购物中心，商场等购物活动场所已经暂停营业，墨西哥民众的生活方式从线下慢慢改变成线上，据Apptopia的数据显示，仅在5月份，拉美地区的APP下载量同比增长43%，墨西哥民众正在寻找新的购物方式，这导致当地的电商市场正在以前所未有的速度在发展。03墨西哥电商热销的产品 在新冠病毒疫情爆发之前销量最高的是时装、鞋子和配饰。 随着新冠病毒的大流行，今年疫情期间线上销售额占比增长至20%。运动服（运动鞋、运动服、T恤和紧身裤）、家居用品和美容品成了需求量最大的商品。居家隔离使人们将花费集中在那些改善居家体验的产品上。这些产品包括科技产品，电视，耳机，跑步机，家用健身单车和房屋维护用品。 消费电子、鞋服、化妆品、汽配等热销品在墨西哥市场尚不饱和，有待有这些类目供应链的卖家挖掘。 04墨西哥RFC税号 1.申请方式 本土公司：法人必须是墨西哥公民或者在墨西哥有合法居留权利的外国人，且法人需要有墨西哥合法的公司地址。中国公司要申请本土公司税号，亚马逊后台开店时的公司只能作为其中一个公司股东，还需要一个当地法人来共同承担税务责任。在申报方面，本土公司需要正常进行每个月的记账报税，有申报所得税和增值税等义务。 离境公司：无需像注册本土公司那么繁琐，中国的企业,可直接申请墨西哥离境公司税号，只需要申报增值税。 相同点：离境公司也需要授权当地代理人办理并处理所有税务问题，代理人具有法律连带责任，共同承担税务责任 不同点：离境公司的纳税主体为中国公司，也就是亚马逊后台注册的公司。在墨西哥的地址只作为信件往来，不是实际经营，所以不需要缴纳经营所得税。 2.申请材料 墨西哥RFC注册表格 法人有效期内身份证件（护照or身份证） 营业执照扫描件 POA授权书（英语+西语） 公司章程 墨西哥当地地址证明 3.申请步骤 ①所有申请文件需要做海牙认证 ②海牙认证完成原件邮寄到我们墨西哥事务所，会计师会再进行官方机构翻译及官方公证； ③经济行政部门进行公司备案 ④税局网站提交资料申请面试预约。 ⑤收到税局预约日期的邮件，带原件资料面试。 整个申请时效在收到齐全资料后2个月左右。 05墨西哥税号证书及绑定流程 墨西哥RFC税号由：字母+数字的形式组成，RFC税号适用于在墨西哥境内产生的进口，商业交易以及服务行为。 RFC税号证书上除了客户的基础信息外，还包含了税务识别卡Cédula de identificación fiscal和二维条码Código debarras bidimensional (QR)。 RFC税号生效的时间，并非是由客户自己选择的，而是以税局系统里显示的网上预约申请填写资料的时间为准。 绑定流程：亚马逊卖家信息中心-设置-账户信息-RFC ID -然后按页面提示的流程完成绑定税号 注意事项： 1.上传的税号证书要求PDF格式，税号证书的清晰度有要求，最好是高清晰度的电子文件 2.上传的文件由墨西哥税局人工审核，一般在2-5天（来源：Amy聊跨境）以上内容属作者个人观点，不代表立场！本文经原作者授权转载，转载需经原作者授权同意。标签：北美 运营实操 亚马逊 知识产权 墨 rfc墨西哥注册 注册rfc墨西哥 墨西哥的rfc 亚马逊欧洲站 vat 亚马逊外观专利申诉 亚马逊外观专利怎么查 亚马逊英国站vat 亚马逊欧洲站一定要有vat吗
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Amy聊跨境：欧洲疫情反弹 税局下号缓慢或不可避免
欧洲近期迎来新冠肺炎疫情第二波侵袭，并成为全球疫情新风暴眼。经济学家预计，受此影响，欧洲地区经济第四季度将再度萎缩，形成“二次探底”。不过多国政府在加强活动限制措施、检测力度的同时，为保证基本商业活动，尽力不采取“封城”“禁足”等措施。 有限封禁以呼吁为主 近日，多个欧洲国家为防止疫情继续蔓延，纷纷颁布限制活动措施，值得注意的是，为维持基本商业活动，这些国家多以呼吁为主，而不采取封城或禁足等有效隔离措施。 法国首都巴黎和其他8座大城市17日起实行宵禁，餐厅、酒吧、电影院等每晚9时前必须关闭，政府已经增派1.2万名警察监督执行防疫规定。 瑞士19日起禁止公共场所15人以上聚会，民众在所有室内公共场所必须戴口罩；15人以上在私人场所聚会时，每个人都必须戴口罩；建议居家办公。 奥地利总理库尔茨宣布从10月23日起奥地利将进一步收紧防疫措施，至少为期四周，内容涉及进一步限制私人聚会和大型活动的人数上限、进一步严格餐饮业防疫规定和加强养老护理机构防疫措施等。 意大利19日开始实施一系列防疫新举措，包括允许各地自行出台宵禁措施、减少商业店铺营业时间等。意大利总理孔特18日呼吁所有意大利民众遵守戴口罩、勤洗手和保持社交距离这三个重要抗疫原则，以更好地维护健康和经济发展。 意大利高等卫生理事会主席佛朗哥·洛卡泰利19日说，该国应对第二波疫情的重要策略是加强检测，“近日每天核酸检测数量已经超过15万份”。一些专家认为，政府新措施针对的是传染可能性最大的领域，以便用最小程度的限制取得最大程度的效果，在经济发展和疫情防控之间取得最佳平衡。 爱尔兰政府19日晚决定将全国的疫情响应机制调高至5级，这是爱尔兰应对疫情的最高防控级别，该决定将从21日午夜开始实施，为期6周。在5级疫情响应状态下，大多数非必要的零售店将重新关闭，人们的活动范围也将受到极大限制。 比利时自19日起在全国范围内实施宵禁，从午夜至早上5时民众无特殊情况不许外出。同时，全国的酒吧、咖啡馆和餐馆将关闭一个月。 欧美已成疫情重灾区 面对持续攀升的新确诊感染数据，世界卫生组织官员建议欧洲等地政府和民众应加强配合，执行更严格的活动限制措施。 据路透社报道，世卫组织紧急项目执行主任瑞安19日在记者会上说，在过去一周，欧洲地区包括俄罗斯总共录得8500起死亡病例，其中一半国家的确诊病例增长了50%。 瑞安表示，近几个月来，澳大利亚、中国、日本和韩国通过追踪、隔离和居家令降低了疫情的传播速度。他指出，这些国家的政府在一段长时间内实施限制措施，而其人民对政府展现了“高度的信任”。 瑞安说：“这些国家冲过终点站后还在继续奔跑，因为它们知道这场比赛还没有结束，那个终点站只是一个假象。太多国家给自己设了一个幻想中的终点站，它们越过这个终点站后就开始松懈下来。” 瑞安说：“在我看来，对关键活动一直严格把关的一些亚洲、南亚、西太平洋(4.170, 0.04, 0.97%)地区国家，才是真正抗疫成功的典范。” 最新公布的数据显示，经人口因素调整过后，从7天平均数据来看，欧洲每百万人新增187例感染病例，已超过美国的每百万人新增162例，部分欧洲城市的重症监护病房将在未来几周达到最大承载能力。 分国别来看，德国疾控机构罗伯特·科赫研究所19日发布的疫情日报显示，德国目前有108个地区疫情突破“警戒线”（即过去7天每10万人累计确诊超过50例），成为疫情热点区域。 意大利19日报告新增确诊病例9338例，这是该国新增确诊病例在连续三天过万后首次回落到1万以内。另外爱尔兰、保加利亚和阿尔巴尼亚等国单日确诊新冠肺炎病例也屡创新高。 奥地利总理库尔茨19日表示，奥地利目前疫情形势非常严峻，单日新增确诊病例在过去三周已经翻倍，如果不能遏制这种发展势头，到12月单日新增确诊病例将突破6000例。 德国疫情反弹，今日新增破万，政府呼吁市民在家呆着，政府很多部门又要计划开始在家办公了，本来税号审批就极其缓慢的德国又要更加的缓慢，建议需要注册德国VAT的企业做好计划，提前申请税号，并根据下号情况延长销售计划，已在销售的卖家也需根据疫情反弹做对应的调整。欧洲其他国家VAT下号时效也即将受到一定程度上的影响，请各卖家做好相应准备。 来自亚马逊的通知：如果需要在奥地利注册增值税，所有销售合作伙伴必须在2020年12月31日前提供奥地利增值税注册号。自2021年1月1日起，亚马逊可能会对卖家合作伙伴在未履行其在奥地利增值税义务的商城中产生的未付奥地利增值税承担连带和个别责任。如果您未提供奥地利增值税注册号，亚马逊将暂停您对奥地利买家的销售权限。欧洲疫情反弹，奥地利下号时效也即将变得缓慢，要申请奥地利VAT的卖家需做好提前申请的准备！ 文章部分内容来源：新浪财经 （来源：）以上内容属作者个人观点，不代表立场！本文经原作者授权转载，转载需经原作者授权同意。标签：跨境电商 市场观察 美国 德国 VAT 税务 vat dyes 欧盟vat申请 为什么要注册vat
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Amazon亚马逊VAT干货｜ 欧洲VAT税务知识要点
由于欧洲电商消费市场发展潜力巨大，VAT的话题一直在跨境电商圈中热度不减。对于欧洲站的亚马逊卖家来说，VAT是一个无法绕开的话题，也是横跨在卖家面前的一大难题。而近期亚马逊欧洲站卖家表示账号因VAT被冻结的情况还是时有发生。原因就在于亚马逊严格把控平台，也出台了相应的VAT新政策；另一个方面就在于VAT的申请注册事宜或为另一关键参考因素。 因此，对于欧洲站的卖家来说，VAT是一个要时时关注的焦点和难题，那么VAT的各方面信息你都了解了吗？本次将与大家分享VAT的相关信息，将这些难题一网打尽。 VAT是什么？ VAT（Value Added Tax），是欧盟国家普遍使用的售后增值税，即货物售价的利润税，基本等同于中国地区的增值税。最早起源于法国，是在欧盟应用的一种税制，而在部分地区如澳大利亚地区又称GST（Goods and Services Tax）。 增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值税额作为计税依据而征收的一种流转税。流转税指以纳税人产品生产、流通环节的流转额或者数量以及非商品交易的营业额为征税对象的一类税收。价外税的税款不包含在商品价格内的税；最终由消费者承担。 简单来说，增值税是对商品流转过程中，在不同买家和卖家交易过程中所赚的那一部分钱进行征税的一个税种。 由于各个国家VAT税率存在差异，所以缴纳的VAT税也是不尽相同。 VAT增值税税率 欧洲五国的VAT税率一般为： 英国：20% 德国：19% 法国：20% 意大利：22% 西班牙：21% 英国有三种VAT增值税： 20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务） 5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等） 0% 的税率（适用于极个别情况） 卖家需缴纳的实际VAT=销售税VAT—进口增值税(IMPORTVAT)。进口增值税(IMPORTVAT)=(申报的货物价值+头程运费+关税)×20%(进口增值税卖家是可以申请退回的)。通常销售税VAT是指货物卖出后，要上缴的售后税，不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同，绝大多类产品按标准VAT税率20%计，在欧盟市场，一般销售税VAT由客户承担的，即：销售税VAT=产品定价(税前价格)×20%(这是客户承担的)。 需要注意的是，增值税VAT号码是唯一的，您所使用的海外仓储服务公司不能帮您代缴增值税，您也不能使用海外仓储服务的公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。 什么情况下需要注册VAT？ 1、欧盟成员国卖家，只要年销售超过8.1W（14/15财年）。 2、非欧盟成员国的卖家，只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的，如果要做FBA或海外仓，按规定都要注册VAT并缴纳的（比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家）。即便您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司提供，也从未在欧盟各国当地开设办公室或者聘用当地员工，您仍然需要交纳VAT增值税。 3、从中国直邮的中国卖家，累计12个月销售额超过7万英镑，需要注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。 只要你符合以上任意一个条件，您必须注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。我想大部分卖家都会达到这个数，因此建议各位卖家先注册个税号会保险一点。 不缴纳增值税的后果 1、货物出口无法享受进口增值税退税。 2、货物可能被扣无法清关。 3、难以保证电商平台正常销售。 4、不能提供有效的VAT发票，降低海外客户成交率及好评率。 怎么注册VAT？ 亚马逊的欧洲站覆盖英国、德国、法国、意大利、西班牙五个国家，其中英国是主站点，与其他四个国家的站点在一后台登录，可以切换。对于卖家来说，这些站都是相互关联的，一旦有一个网站被发现了了税务问题，那么其他国家的网站也可能收到亚马逊的电子邮件--需要在有效期内填写增值税税号，过期的销售权将被冻结。 当然，不是每个国家的VAT都需要注册。看你的产品是要往哪个国家销售，就需要注册哪个国家的VAT，并且每个国家的VAT不可以通用。 （1）非英国注册公司或个人以及英国当地的个人或者公司都可以办理，一般中国卖家主要是以非英国注册公司或个人名义办理，如果是英国当地个人/公司需要提供个人信息以及NI号码。 （2）一般是4-6周可以注册完成，最快有3周左右拿到的。注册VAT可以赠送EORI，EORI是欧盟通用的清关登记号，用于清关使用。 而目前跨境电商注册申报和缴纳VAT莫过于两种方式： 一是自行在需注册国官网查看通知，根据要求进行操作； 二是找第三方代理公司帮助注册申报。 讲到这里，希望各位在欧洲做生意的卖家们，一定要遵守当地的法则，注册欧洲的7国税号，也希望大家能重视VAT并了解，不要再在VAT踩坑了，踏踏实实缴税合规经营才是长远之道。如果想要了解更多欧洲VAT的税务问题，欢迎各位卖家咨询交流。 （来源：海象跨境） 以上内容属作者个人观点，不代表立场！本文经原作者授权转载，转载需经原作者授权同意。 标签：欧洲VAT税务知识要点 运营实操 VAT 亚马逊 欧洲 税务 Jac 卖家成长vat可靠吗 欧盟各国vat 跨境电商vat 亚马逊法国站vat 波兰vat亚马逊 亚马逊阿联酋需要vat税吗 英国亚马逊商标 亚马逊英国站vat申报
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ACTIVATE
关于ACTIVATEACTIVATE帮助品牌充分发挥影响者营销的潜力；ACTIVATE是一个由有影响力的战略家、技术专家、数据科学家和运营专家组成的团队。去年，ACTIVATE by Impact 已激活超过 75,000 名影响者和创作者，每月发布超过 6,500 条合作内容；ACTIVATE为每个网红合作伙伴注入活力，并欢迎品牌和代理机构与ACTIVATE合作——通过全球最大的合格和经过审查的网红选择加入网络 ACTIVATE Network，ACTIVATE Studio，我们提供完整的白手套网红营销服务，或通过ACTIVATE 平台，营销人员可以直接自助访问ACTIVATE的技术、数据和影响者网络。ACTIVATE的服务内容定义你的铸造镜头，设置工作范围和详细过滤器，例如参与度、受众等，以将您的协作展示给正确的社区；寻找您的品牌拥护者，从您收到的应用程序中寻找最佳创作者，在我们多元化的市场中搜索，或利用我们团队精心挑选的精选列表；优化您的人际关系，强大的影响者关系管理 (IRM) 工具可帮助您管理和培养长期的、整体的影响者关系；追踪影响者的影响，分析深入的活动洞察，了解您应该重新投资和扩大哪些影响者和内容。标签：ACTIVATE vat交税公司 意大利的vat 在西班牙vat
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90%的跨境卖家都需要注册英国VAT？这几点税务问题需要关注！
  Value Added Tax增值税的简称，它是一种消费税，广泛存在于欧盟，旨在增加流通中的商品或服务的收入。为了支持跨境企业电商销售和出口业务的快速发展，卖家致力于帮助小企业在本国以外的特定欧洲国家进行增值税登记、纳税申报和备案，帮助英国和欧盟的电商平台卖家履行和管理增值税义务。但是，关于增值税问题，您需要注意几个细节：  1.做亚马逊用货代的VAT可靠吗？  答：有两个隐患：  A.多个客户共用同一个增值税税号通关，无法有效保证客户前端服务的质量和效率。同时，由于很多卖家同时使用货代税号通关，如果其中一个卖家的商品出现问题，所有的商品都会被海关扣留，很难拿回来；  B.如果第一次清关的增值税与客户销售平台所附的增值税不一致，则第一次清关缴纳的增值税不能在增值税销项税申报中扣除，即使当前的增值税少于进口支付的增值税金额，也不能实现退税。  2.VAT增值税注册适合什么规模的客户？  所有从事跨国电商交易的商家都选择欧盟仓储服务，无论规模大小，都需要考虑欧盟增值税的影响，必须依法登记，按时申报缴纳增值税。  亚马逊英国卖家必须绑定店铺的增值税税号。每个增值税编号都是唯一的。卖家自行申请增值税号。货物存放地应登记当地增值税号。如果卖方不加增值税号，不及时申报纳税，可能面临被扣货、罚款甚至停业。标签：英国VAT VAT增值税 6%vat 中东站vat注册 如何注册阿联酋vat
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8年跨境奇闻录：反洗钱、严抓漏税，中国品牌小步快跑出海
过去一年，种种迹象，例如线上用户和平台卖家基数的增加，都使跨境电商的线上交易模式被广泛接受，传播度也更广。 跨境电商被逐步推进的当下，为完善和打通跨境收款的最后一个环节，针对跨境支付领域的监管、合规也随之而来。这也意味着，自下而上、从国内到国外，2021年围绕跨境电商的金融交易亦在合规化的视野之内。 回顾过去8年的跨境营商环境，易鲸科技创始人兼CEO廖晨宇从个人经历讲起，就亚马逊、独立站及其他跨境业态，展开了一场机遇、挑战与解决途径的全方位解读。 以下为访谈实录： 雨果跨境：2020年，跨境电商似乎从年初的萎靡不振一跃成为全球最活跃的业态之一。单就易鲸的新卖家注册量和行业监测来看，2020年跨境卖家圈层发生了哪些变化？ Whalet易鲸：亚马逊和独立站卖家的增幅达到了往年的一倍以上。尤其是独立站。主要是得利于独立站建站的门槛相对较低，个人都可以卖货。而亚马逊是必须要以公司主体来申请开店的。再来就是亚马逊在疫情期间扮演了“物资供应”的一个重要社会角色，很多非抗疫物质品类在销售环节、物流环节都受到不同程度的影响。 从2012年到今年，从业八年来，从早期独立站百家争鸣，到后来因为平台流量为王，对产品品质的要求在提升，再到独立站以品牌求差异，一路走来，看到了我们这个行业在向着一个积极向上的势头发展。回首八年，还是有很多感慨和感动的。中国的跨境产业正在以“小步快跑”的稳健方式实现制造强国、品牌强国的中国梦。 雨果跨境：这其中，不同类型卖家的增幅占比如何？（例如，独立站卖家、平台卖家、传统工厂转型跨境电商） Whalet易鲸：以独立站为例，参考Shopify数据来看，2020年其Q3收入为7.674亿美元，同比增长96%；平台商户增量参考Paypal可见，2020年Q3一个季度就新增150万商户账户，是新冠前的2倍。亚马逊Q3净销售额为961.45亿美元，净利润为63.31亿美元，净利润同比增长197%。另外，从增幅高低的来源来看，亚马逊最多，紧接着是独立站，其次是其他的电商平台。 雨果跨境：新的卖家体量和市场规模，会给你们带来哪些新机会和挑战？如何解决？ Whalet易鲸：机会和挑战始终是并存的。作为一家同时提供平台收结汇和独立站收单的金融科技公司，为不断提升完善的风控合规机制，我们已经打通了和市面上主流交易平台，但因为独立站建站工具多而杂，和他们的合作还在继续扩大和加强中。未来，我们也将始终致力于为跨境卖家的真实贸易资金提供更优、更快、更省的外汇结算方案。 雨果跨境：其实，2019年6月底行业中曾出现海外支付公司破产影响合作收款机构提现的传言。从服务中国卖家从事跨境贸易的特殊属性来看，支付企业与第三方海外本土金融机构的这种合作是否必要？有哪些合作优势？ Whalet易鲸：因为我原先就是在国内拥有跨境支付牌照的支付机构任职，对于这种合作的竞合关系有切身的体会。为了更好的服务我们中国的跨境卖家，央行和外汇局的初衷肯定是希望支付机构走出国门的，但支付的末端是消费者，核心是交易的达成。谁掌握了消费者，谁掌握了交易达成机制，谁就拥有了话语权。这一点从上面我回顾过去八年跨境电商贸易模式的变化中不难看出。中国的支付品牌要走出去，首先要有全球化的交易平台。好比PayPal的成功，有很大一部分独立于他们和eBay之间的关系。 关于合作的必要性，我觉得是很有必要的。不单单是从交易模式上来看，更是从资金处理上，海外本地金融机构在和境外交易平台的合作中有产品优势，能够更快速的响应不同平台、不同交易模式的收汇需求，因为绝大多数平台都是服务本地居民的。因此，从结算上也是只能结算到本地银行账户的。 国内的支付机构在无法和海外平台形成绑定合作的时候，可以通过海外本地机构掌握贸易资金的来源，从而从监管上更好的起到“反洗钱”的作用。因此这种合作是非常有必要的。 雨果跨境：一旦其中一方面临风控监管或倒闭风险，又会对卖家的资金安全造成哪些潜在威胁？卖家该如何规避或止损？ Whalet易鲸：关于资金安全的本质是资金托管的方式和受托对象，海外本地金融机构其实提供的是一个桥梁，和国内支付公司以往的做法是不一样的。 从2019年开始，国内的支付机构的客户资金都统一收归央行来管理。海外的金融监管沿用了这样一套机制，客户的资金其实是托管存银行而非这些收款机构的自用账户上。在没有客户汇款指令的前提下，银行是不会对该资金进行处理的。易鲸Whalet都是和银行直接合作，给客户的收款卡都是和银行发行的联名卡，资金得到充分安全保障。 监管上，因为跨境电商都是交易相关的资金，只要资金的来源都是真实的买卖双方，并不用过多的担忧。 如何规避和止损？因为资金处理并不像贸易，建议大家在选择不同收款机构的时候多关注下对方的历史，时间是最好的证明。就像我们选择银行一样，百年老店的那份安全感是无法抗拒的。另外，建议卖家关注下对方服务的群体，所谓道不同不相为谋，不同的收款机构的确在风险认知上是有不同的。 雨果跨境：近几年，地方监管机构不断宣布覆盖全球并对不相容的金融企业做出惩处，请问市场监管会增加企业的合规成本吗？未来，跨境支付可否迎来一个被全方位监管的世界？ Whalet易鲸：其实不然，这是一个去伪存真的过程。监管的“大刀”是永远不会向着我们认认真真从事跨境贸易的外贸人的。监管其实并不可怕，好的监管更能促进行业的正向发展。外贸人怕的不是监管，怕的是黑科技、黑手段造成的恶劣营商环境。 雨果跨境：曾有业内人士指出，今年是跨境电商的资本大年。您认同这句话吗？哪些因素会加强资本市场对跨境电商的关注度？ Whalet易鲸：是不是资本大年不好说，但疫情确实对国内经济照成了巨大的冲击。疫情也限制了很多线下的消费场景。因此线上购物在当下变得异常的重要。随着国外疫情的变化，外国消费者对线上购物的依赖也在不断增强，甚至到了不可或缺的地步。资本对供需关系的感知是最灵敏的，需求在不断提升，供给端的跨境卖家们自然会得到更多的关注。 雨果跨境：就跨境支付领域来看，请您举例说明一下，2021年的资本流向？ Whalet易鲸：有一个通用的逻辑，在供需紧张的时候，我们关心有没有的问题。当在供需过剩的时候，我们自然就会关注好不好了。疫情把这种供需关系往前推进了一大步。 能不能让资本变成锦上添花，取决于我们的跨境从业者能不能提升我们的产品和服务价值。好的品牌，好的供应链，好的价值服务体系，一直都是资本关注的核心话题。 雨果跨境：抛开防疫物资、宅经济、资本青睐等飙红的市场增量，您认为疫情消失后，中国卖家的竞争会回归到哪些层面上？卖家该如何抓住全球经济复苏的机会？ Whalet易鲸：这其实是一个关于是否要投机的话题。如果在机会来临的时候，你做好了准备为什么不呢？当然，要正当的投，千万不要心怀鬼胎。 刚才我讲了疫情把供需关系往前推进了一大步，而这种变化是不可逆的，大势下找到自身定位是关键。越是在一个连猪都能飞起来的时候，越是要谨慎。因为飞起来的猪始终是要掉下来的。希望咱们的卖家们都能平安着陆。 （文/雨果跨境 钟云莲） 【特别声明】未经许可同意，任何个人或组织不得复制、转载、或以其他方式使用本网站内容。转载请联系本文观察员Yura zhong。 来源：Yura zhong标签：中国品牌小步快跑出海 亚马逊 金融服务 品牌出海 易鲸 收款 营销 原创 行业见解 营销推广 跨境支付 Yura zhong 亚马逊收款 亚马逊营销 亚马逊美国vat 亚马逊外观专利查询 申报亚马逊法国vat 美国申请的专利 美国专利申请费 款式申请外观专利 外观专利例子 外观专利10年吗 外国外观专利
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7月9日起，美国对部分排除清单商品恢复加征25%关税
当地时间7月6日，美国贸易代表办公室公布第六批排除加征有效期延长产品清单，该批排除有效期原定于2020年7月9日到期。通知决定将排除有效期自2020年7月9日起延长至2020年12月31日。 原340亿关税第六批排除产品清单共有110项，本次获得延长有效期的产品仅有12项，未获得延长有效期的产品有98项。 对于未获得延长有效期的产品，7月9日起恢复额外加征关税25%，出口美国的企业，7月9日后务必慎重与美国客户签订合同。标签：7月9日起 美国对部分排除清单商品恢复加征25%关税 关税 美国 快讯 视频 北美 外贸
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7月1日起海南离岛旅客免税购物新政策执行，免税额涨至10万
近日，财政部、海关总署、税务总局联合发布《关于海南离岛旅客免税购物政策的公告》，并将从2020年7月1日起执行。公告明确:离岛旅客每年每人免税购物额度为10万元，不限次；扩大免税商品种类，增加电子消费产品等7类消费者青睐商品；仅限定化妆品、手机和酒类商品的单次购买数量；旅客购买商品超出免税限额、限量的部分，照章征收进境物品进口税；具有免税品经销资格的经营主体可按规定参与海南离岛免税经营。具体如下： 为贯彻落实《海南自由贸易港建设总体方案》，经国务院同意，现将海南离岛旅客免税购物政策（以下称离岛免税政策）以下通知： 一、离岛免税政策是指对乘飞机、火车、轮船离岛（不包括离境）旅客实行限值、限量、限品种免进口税购物，在实施离岛免税政策的免税商店（以下称离岛免税店）内或经批准的网上销售窗口付款，在机场、火车站、港口码头指定区域提货离岛的税收优惠政策。离岛免税政策免税税种为关税、进口环节增值税和消费税。 二、本公告所称旅客，是指年满16周岁，已购买离岛机票、火车票、船票，并持有效身份证件（国内旅客持居民身份证、港澳台旅客持旅行证件、国外旅客持护照），离开海南本岛但不离境的国内外旅客，包括海南省居民。 三、离岛旅客每年每人免税购物额度为10万元人民币，不限次数。免税商品种类及每次购买数量限制，按照本公告附件执行。超出免税限额、限量的部分，照章征收进境物品进口税。旅客购物后乘飞机、火车、轮船离岛记为1次免税购物。 四、本公告所称离岛免税店，是指具有实施离岛免税政策资格并实行特许经营的免税商店，目前包括：海口美兰机场免税店、海口日月广场免税店、琼海博鳌免税店、三亚海棠湾免税店。具有免税品经销资格的经营主体可按规定参与海南离岛免税经营。 五、离岛旅客在国家规定的额度和数量范围内，在离岛免税店内或经批准的网上销售窗口购买免税商品，免税店根据旅客离岛时间运送货物，旅客凭购物凭证在机场、火车站、港口码头指定区域提货，并一次性随身携带离岛。 六、已经购买的离岛免税商品属于消费者个人使用的最终商品，不得进入国内市场再次销售。 七、对违反本公告规定倒卖、代购、走私免税商品的个人，依法依规纳入信用记录，三年内不得购买离岛免税商品；对于构成走私行为或者违反海关监管规定行为的，由海关依照有关规定予以处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 对协助违反离岛免税政策、扰乱市场秩序的旅行社、运输企业等，给予行业性综合整治。 离岛免税店违反相关规定销售免税品，由海关依照有关法律、行政法规给予处理、处罚。 八、离岛免税政策监管办法由海关总署另行公布。 离岛免税店销售的免税商品适用的增值税、消费税免税政策，相关管理办法由税务总局商财政部另行制定。 九、本公告自2020年7月1日起执行。财政部公告2011年第14号、2012年第73号、2015年第8号、2016年第15号、2017年第7号，及财政部、海关总署、税务总局2018年公告第158号、2018年第175号同时废止。 离岛免税商品品种及每人每次购买数量范围如下： 与此前政策相比，新发布的《公告》主要调整包括：免税购物额度从每年每人3万元提高至10万元。离岛免税商品品种由38种增至45种。取消单件商品8000元免税限额规定。同时，以额度管理为主，大幅减少单次购买数量限制的商品种类。鼓励适度竞争，具有免税品经销资格的经营主体均可平等参与海南离岛免税经营。加强事中事后监管，明确参与倒卖、走私的个人、企业、离岛免税店将承担的法律责任。具体来看，所谓离岛免税政策，是指对乘飞机、火车、轮船离岛（不包括离境）旅客实行限值、限量、限品种免进口税购物，在实施离岛免税政策的免税商店内或经批准的网上销售窗口付款，在机场、火车站、港口码头指定区域提货离岛的税收优惠政策。离岛免税政策免税税种为关税、进口环节增值税和消费税。 （来源：财政部）标签：7月1日起海南离岛旅客免税购物新政策执行 免税额涨至10万 海关 外贸 政策 小雨观天下 海关
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7月1日起海南离岛旅客免税购物新政策执行
近日，财政部、海关总署、税务总局联合发布《关于海南离岛旅客免税购物政策的公告》，并将从2020年7月1日起执行。公告明确:离岛旅客每年每人免税购物额度为10万元，不限次；扩大免税商品种类，增加电子消费产品等7类消费者青睐商品；仅限定化妆品、手机和酒类商品的单次购买数量；旅客购买商品超出免税限额、限量的部分，照章征收进境物品进口税；具有免税品经销资格的经营主体可按规定参与海南离岛免税经营。具体如下： 为贯彻落实《海南自由贸易港建设总体方案》，经国务院同意，现将海南离岛旅客免税购物政策（以下称离岛免税政策）以下通知： 一、离岛免税政策是指对乘飞机、火车、轮船离岛（不包括离境）旅客实行限值、限量、限品种免进口税购物，在实施离岛免税政策的免税商店（以下称离岛免税店）内或经批准的网上销售窗口付款，在机场、火车站、港口码头指定区域提货离岛的税收优惠政策。离岛免税政策免税税种为关税、进口环节增值税和消费税。 二、本公告所称旅客，是指年满16周岁，已购买离岛机票、火车票、船票，并持有效身份证件（国内旅客持居民身份证、港澳台旅客持旅行证件、国外旅客持护照），离开海南本岛但不离境的国内外旅客，包括海南省居民。 三、离岛旅客每年每人免税购物额度为10万元人民币，不限次数。免税商品种类及每次购买数量限制，按照本公告附件执行。超出免税限额、限量的部分，照章征收进境物品进口税。旅客购物后乘飞机、火车、轮船离岛记为1次免税购物。 四、本公告所称离岛免税店，是指具有实施离岛免税政策资格并实行特许经营的免税商店，目前包括：海口美兰机场免税店、海口日月广场免税店、琼海博鳌免税店、三亚海棠湾免税店。具有免税品经销资格的经营主体可按规定参与海南离岛免税经营。 五、离岛旅客在国家规定的额度和数量范围内，在离岛免税店内或经批准的网上销售窗口购买免税商品，免税店根据旅客离岛时间运送货物，旅客凭购物凭证在机场、火车站、港口码头指定区域提货，并一次性随身携带离岛。 六、已经购买的离岛免税商品属于消费者个人使用的最终商品，不得进入国内市场再次销售。 七、对违反本公告规定倒卖、代购、走私免税商品的个人，依法依规纳入信用记录，三年内不得购买离岛免税商品；对于构成走私行为或者违反海关监管规定行为的，由海关依照有关规定予以处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 对协助违反离岛免税政策、扰乱市场秩序的旅行社、运输企业等，给予行业性综合整治。 离岛免税店违反相关规定销售免税品，由海关依照有关法律、行政法规给予处理、处罚。 八、离岛免税政策监管办法由海关总署另行公布。 离岛免税店销售的免税商品适用的增值税、消费税免税政策，相关管理办法由税务总局商财政部另行制定。 九、本公告自2020年7月1日起执行。财政部公告2011年第14号、2012年第73号、2015年第8号、2016年第15号、2017年第7号，及财政部、海关总署、税务总局2018年公告第158号、2018年第175号同时废止。标签：7月1日起海南离岛旅客免税购物新政策执行 海关 政策 外贸 小雨观天下 海关
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7月6日起，美国对340亿美元800多种中国商品征收25%关税！
7月6日，是美国对340亿美元商品加征关税的日子，美国贸易代表确认对华关税将于美东时间周五00:01开始实施。2018年6月15日，美国政府发布了加征关税的商品清单，将对从中国进口的约500亿美元商品加征25%的关税，其中对约340亿美元商品自2018年7月6日起实施加征关税措施，同时对约160亿美元商品加征关税开始征求公众意见。据了解，美方即将征税的中国商品清单中包括机器人、航空航天、工业机械、汽车、电子烟、稀土金属和LED灯泡等，最终加税产品清单的1102个产品类别中只有1%是消费品。以下是部分商品关税清单，卖家朋友可对比一下看自己的产品有没有包含其中：由于时差问题，中国将会有12个小时的优势，但国务院关税税则委员会办公室有关负责人昨天表示，中国政府立场已多次申明，我们绝不会打第一枪，不会先于美国实施加征关税措施。中方承诺不打第一枪，但为了捍卫国家核心利益和人民群众利益，不得不被迫作出必要反击。针对美国的500亿美元关税，国务院关税税则委员会决定，对原产于美国的659项约500亿美元进口商品加征25%的关税，其中545项约340亿美元商品自2018年7月6日起实施加征关税，对其余商品加征关税的实施时间另行公布。据悉，中国的关税目标则包括猪肉、小麦、大米和乳制品。另外，中国还可能取消今年从美国进口的110万吨大豆订单。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/2778标签：中国商品 关税 关税清单 贸易
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7月1日起，欧盟实行欧盟电子商务增值税法规！卖家应该做什么
不知道开店准备哪些材料？即刻对接招商经理为你服务欧盟电子商务增值税法规变更2021年7月1日起，欧盟将正式开始实行欧盟电子商务增值税法规，亚马逊将对通过任何亚马逊商城订购的向欧盟个人买家（B2C）配送的商品的销售代扣代缴增值税。以下两种情况的卖家朋友们需要特别注意应对欧盟新增值税法规的变更：1、使用亚马逊物流服务（FBA）/第三方海外仓在欧盟销售的卖家，即欧盟境内库存发货给欧盟买家2、使用自配送（MFN）在欧盟销售的卖家，即欧盟境外库存直接发货给欧盟买家小编也为卖家制作了自查清单，方便大家根据自身业务进行核对~此外，小编还为卖家朋友们准备了欧盟代扣代缴的自查思路图请注意：卖家在欧盟的B2B销售（来自企业买家的订单）都不在代扣代缴的讨论范围内哦，您仍需负责自行申报缴纳此类销售的应缴增值税！亚马逊不负责代扣代缴的B2B订单，卖家仍需遵守亚马逊发票政策，向亚马逊企业买家提供正确、合法、有效的票据。其中，请注意针对企业买家订单的发票缺陷率(IDR)政策，如果IDR>5%，可能导致账户被停用。NOTE小贴士：如何提高您的发票缺陷率绩效？1、使用亚马逊增值税计算服务（VCS）（强烈推荐！）您可以通过这个路径激活VCS（激活方式：卖家平台 –设置–税务设置– 增值税计算），让亚马逊帮助您免费生成增值税发票或收据供客户下载，减少手动开票的人工。除此之外，您还可以通过激活亚马逊增值税计算服务（VCS）享受到如下优势：▲开通VCS的卖家将获得“Downloadable VAT Invoice”徽章，以提高商品的曝光率、转换率；▲为企业买家显示不含增值税的商品价格，提高购物车的竞争力；2、自行上传票据 _在发货后的一个工作日内通过“管理订单”页面手动上传，或通过第三方解决方案或自行开发解决方案来自动上传。小贴士：欧盟税改后，如果有增值税注册或申报需求，我该怎么办？您可以立即体验亚马逊官方增值税神器 – 亚马逊增值税整合服务，在欧盟税改后，在卖家平台轻松实现注册、申报及缴税同平台一站式操作，让您的欧洲税务更简单。现在注册，即可享6个月免费申报 + 英国及欧盟EORI全免费，最高可省2万元。(注册方式：卖家平台 – 数据报告- 管理我的增值税)，或复制下方链接直接注册https://sellercentral-europe.amazon.com/vat-registration/v2/index.html/ref=eudr_wc3#/welcome针对卖家的自配送（MFN）订单，我们总结了一些常见问题，以便您更好地了解政策~立即关注报名，及时收取店铺销量及重要政策通知Q：7月1日之后，我还需要支付进口增值税嘛？A：1被代扣代缴的自配送订单（货件价值≤€150）不需要，建议使用DDP（Delivered Duty Paid-完税交付）。⚠重要: 为了让欧盟海关正确识别您的这笔自配送订单（货件价值≤€150）已经被亚马逊代扣代缴，海关申报单中必须有 IOSS 编号。如果货件价值不准确，或者未提供 IOSS 编号，则可能会导致您的买家被要求支付额外的欧盟税费和关税以签收商品。2未被代扣代缴的自配送订单（货件价值＞€150）：使用DDP（完税交付）/ DDU（未完税交付），详情请咨询自己的物流承运商。小贴士DDP（Delivered Duty Paid-完税交付）：买家直接签收货件，无需其他操作。DDU（Undelivered Duty Paid-未完税交付）：买家在货物清关时缴纳可能产生的关税以及其他的费用。请注意：以上信息仅供参考。它不构成任何税务、法律或其他专业建议，不得作为此类建议使用。如果您有任何问题或需要进一步的细节，您应咨询您的专业顾问。Q：什么是订单的货件价值？A：货件价值是销售商品的价格，不包括：▲ 亚马逊代扣代缴的任何欧盟增值税；▲海关税，以及任何发票上单独列出的任何费用，例如运费和保险费。货件价值在订单详情中被标识为 “单价（不含增值税）”。Q：销售到法国自配送的订单，货件价值＞€150被限制销售，是针对单件商品，还是整笔订单？A：整笔订单。例如：单价商品的货件价值是50欧元，如果法国买家下单3件X 50欧元=150欧元，则买家可成功下单；若这位法国买家下单4件X 50欧元=200欧元，则买家无法完成下单。Q：如果法国的买家，用了折扣码，折扣前的货件价值＞€150，但是折扣后的货件价值≤€150，这笔订单可以下成功嘛？A：看情况。若这位法国买家，先输入了法国的收货地址（未输入折扣码），此时订单货件价值大于€150，则无法下单成功；若这位法国买家先输入折扣码，折扣后的订单货件价值≤€150，之后再输入法国收货地址，则可以下单成功。Q：自配送订单（货件价值≤€150）为什么要提供IOSS相关信息，不提供的话会怎么样？A：对于您从欧盟境外（例如：中国）自配送至欧盟的B2C订单，货件价值≤€150将被亚马逊代扣代缴增值税。您需要提供IOSS相关信息给到物流承运商，并且由您的物流承运商将此类信息呈现给欧盟海关，这样此类货件将不会被征收进口增值税。若未提供或未正确提供IOSS相关信息，可能会导致已经被代扣代缴的订单还要被收取进口增值税；其次可能延长货件的清关时间，带来不好的买家体验或者导致亚马逊商城交易索赔（A to Z claims），可能会影响到您的账号绩效。Q：我的订单是6月份生成的，但是货件将于7.1号或者之后到达欧盟海关，我怎么提供IOSS相关信息呢？A：IOSS编号只会在7月1日起出现在“订单详情”页面中。对于7月1日之前的订单，还未被亚马逊代扣代缴。如果这些货件在7月1日之后到达欧盟，将被收取相应的进口增值税。▲ > €22 的货件：按照现行的交付方式：DDP (完税交付) /DDU（未完税交付），详情请咨询物流承运商；▲≤€22的货件：在未使用DDP（完税交付）运输服务的情况下，可能会向欧盟买家收取相应的进口增值税（DDU-未完税交付）。Q：我使用的ERP系统，7月1日之后怎么去获得IOSS相关信息呢？A：IOSS 编号字段将作为ListOrderItems MWS API 的一部分自动显示；您也可以通过订单报告 API查阅（如果设置了列首选项）：_GET_ORDER_REPORT_DATA_如果对于欧盟电子商务增值税法规相关介绍&具体操作还有疑问，您可以通过以下方式一探究竟！您可以复制以下链接至浏览器中查看，欧盟电子商务法规帮助页面https://sellercentral-europe.amazon.com/gc/vat-education/eu-dr?ref=3rdWechat亚马逊开店专属链接，点击开启出海之路 （来源：亚马逊全球开店 微信公众号：AmazonGS） 以上内容属作者个人观点，不代表雨果跨境立场！如有侵权，请联系我们。 标签：7月1日起 亚马逊开店分享社 亚马逊 增值税 法规 欧洲亚马逊vat税率 亚马逊欧洲站vat 国际商标分类43 怎么在外国注册商标 欧盟ce认证办理费用 欧盟注册商标的费用 欧盟商标申请机构 欧盟vat增值税 vat进口增值税
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7亿包裹或被美国拦截！拜登本周或取消对部分商品加征关税！
7亿包裹或被美国拦截！商家悲鸣：谁的时代要终结？美国即将实施进口商品税收限制政策。继去年欧盟正式取消跨境免税政策后，中国出海企业恐将遭遇又一重创。虽尚未确定具体实施时间，但6月中旬100多家美国企业首席执行官联名呼吁美国国会尽快通过该法案的消息。外媒：拜登本周或取消对部分中国输美商品加征关税！援引《华尔街日报》报道，美国总统拜登本周有意宣布对部分中国输美商品豁免加征关税，豁免中国进口商品加征关税具有限制性，仅限于服装和学习用品等商品。此外，美国政府计划推出一项机制，允许出口商自主申请关税豁免。注意！港口拥堵再次蔓延全球！船期可靠性仍为历史同期最低点......在各大洲，集装箱港口的拥堵现象日益严重，美国东海岸的拥堵最近已升至接近创纪录的水平。2022年5月，船期可靠性环比提高了2.1个百分点，达到36.4%。然而，这一数据仍比年度数据低2.3个百分点。DHL开通连接日本和美国新航线！增强跨太平洋运力！DHL日本公司于6月26日推出了一条连接日本和美国的新航线，以应对亚洲和美国之间日益增长的运输需求。新开通的B777F航班由Kalitta Air运营，开通后每周将将增加三个往返航班。悉尼遭遇严重洪灾！eBay发布公告将自动保护卖家评分7月4日eBay澳大利亚发布公告称，因为悉尼遭遇洪水和极端天气打击导致道路封闭，影响了邮件和包裹的运输，许多卖家可能因此受到牵连。eBay表示，从2022年7月4日起到洪水消退为止，进出悉尼地区受影响的邮件包裹都将得到保护。库存过剩抬高成本！沃尔玛等零售商学亚马逊：退款无需退货！为了应对库存过剩为销售旺季期间的热卖品腾出储存空间，像沃尔玛这样的零售巨头正在改变退货政策：消费者将收到退款但无需退货。除沃尔玛外，像Target、Gap 和 American Eagle Outfitters等其他零售巨头也在考虑修改类似的退货政策。业务量增长40%！DHL将投资1.9亿英镑新建和扩建英国仓库！DHL表示将投资超过1.9亿英镑在英国新建10个收集和交付仓库，并扩建20个现有站点，该投资是DHL通过增加4.82亿英镑现金来扩大其英国电子商务业务DHL Parcel UK 计划的一部分。因为自2020年初以来，DHL在英国的业务量增长了40%。 标签：7亿包裹或被美国拦截！拜登本周或取消对部分商品加征关税！ 拜登 加征 物流 政策 一带一路 关税
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6月15日起，阿曼对饮料、烟草、酒类等征收100%关税！
货主货代企业在与阿曼进行贸易活动时，应提高风险意识。据阿曼官方报纸《观察家报》报道，阿曼税务总署秘书长宣布，阿曼将于2019年6月15日起对部分“不健康”商品征收消费税，主要包括能量饮料、猪肉、烟草、酒类产品等，税率为100%。此举旨在增加政府税收，抑制不健康商品消费。据该国卫生部调查显示，阿曼有超过66%的人患有糖尿病，10%的成年人吸烟，40%的人被动吸二手烟。另据阿曼税务总局网站称，功能饮料也将征收100%的关税，碳酸饮料将征收50%的关税。相关人士表示，新税收每年可达约1亿阿曼里亚尔（约合2.6亿美元）。此外，作为欧佩克以外最大的阿拉伯原油生产国，阿曼面临着油价下跌和石油储备减少带来的困境。同时，该国在财政改革方面进展缓慢，导致信用评级机构将其评级降至垃圾级，贸易风险加剧。提醒货主货代企业，在与该国进行贸易活动时，提高风险意识。来源：物流巴巴文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/98069标签：关税征收 6月15日实施 阿曼征税 饮料烟草税率
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6195种商品进口税再减10%！一大波关税降低福利来袭！
在如今的环境下，由于地缘政治冲突影响，消费品制造商面临着汇率波动和原材料供应链中断的问题，为了稳固市场商品价格和经济，巴西和欧亚经济联盟的国家都在最近宣布了降低关税的政策。巴西政府在上周发布公告表示，已决定将共6195种产品的进口税率再降低10%。下调关税的范围包括豆类、肉类、意大利面、饼干、大米和建筑材料等产品，大多数需要从国外购买的产品都在减税范围内。根据巴西经济部报告，上述商品已经于2021年11月降低了10%的关税，此次是在之前的减税基础上进行额外减税，新的减税政策已经开始实行。巴西对外贸易部长卢卡斯·费拉兹在给新闻界的一份报告中说：“在去年已经削减10%的基础上，今天的措施使巴西的关税水平更接近国际平均水平，尤其是经济合作与发展组织(OECD)国家的关税水平。”他表示，新的关税措施是暂时的，预计将持续到2023年底。巴西政府经济小组的一项估计指出，该措施将累计影响国内生产总值 5331亿雷亚尔和投资3768亿雷亚尔。在减税之后，外贸额将会激增1.434万亿雷亚尔。在本月，俄罗斯也颁布了一项税务相关的法令。根据法令内容，技术设备、零部件和备件，以及在对经济重要的部门实施投资项目的原材料和材料，可以免关税进口到俄罗斯。新决议批准的优先活动清单包括作物生产、药品生产、食品和饮料、纸和纸制品、电气设备、计算机、车辆、信息技术领域的活动、电信、长途和国际客运、建筑建筑和构筑物、石油和天然气生产、勘探钻探在内的共47个项目。除此之外，俄罗斯还将简化包括计算机、平板电脑、笔记本电脑、智能手机、微芯片和对讲机等电子设备的进口。在此之前，欧亚经济联盟（俄罗斯、亚美尼亚、白俄罗斯、哈萨克斯坦、吉尔吉斯斯坦）共同决定了免除部分商品六个月的进口关税。该决定特别适用于动物和乳制品、蔬菜、葵花籽、果汁、糖、可可粉、氨基酸、淀粉、酶和其他食品。免除进口关税六个月的商品还包括：制药、冶金和电子产品；用于开发数字技术的产品；轻工业生产产品；用于建筑和运输行业的产品。此外，至2023年4月30日，对40公斤以上包装的杏、梨、桃等实行0关税；至2025年4月30日，一些用于生产外套的面料的关税为零。内容转载至跨境电商鹰熊汇文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/160077标签：商品进口税；关税福利 政策 关税 供应链 市场
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