欧洲VAT税号的重要性，你知道多少？
随着跨境电商的火爆，越来越多的卖家入驻亚马逊平台，作为亚马逊重大份额的欧洲市场更是吸引着众多卖家。而想要在亚马逊欧洲站捞上一桶金，就必需要了解清楚欧洲VAT税的重要性，进行合规的VAT申报。 一．欧洲VAT是什么： 欧洲VAT主要指的是五个国家：德国、意大利、英国、法国和西班牙。VAT全称为value added tax，是一种流转税。这种流转税是针对纳税人生产经营活动的增资额所征收的税种。 以英国为例，当服装进入英国，服装供应商需要缴纳进口税，这个进口税主要是进口增值税，也叫进口海关增值税。 当这批服装销售完毕，服装供应商可以将进口增值税作为进项税申请退回，再按照销售额收取相应的销售税，这就是欧洲VAT。 二．VAT税号的重要性： VAT税号是商业活动最直接的公司代码，用于企业的社会信用绑定，企业的纳税关联记录；是用于进出口业务以及销售业务的唯一指定号；是申报公司申报税收以及相关联的退税唯一指定号；也是第三方可以直接查询征信的唯一税号；VAT税号是仅有的指定号进行纳税的社会代码。 三．VAT计算方式： 进口税=进口增值税（I MPORT VAT）+关税（I MPORT DUTY） 进口增值税I MPORT VAT=（申报货值+头程运费+DUTY）*20% 关税DUTY=申报货值*产品税率（不同产品，按不同税率计算） 销售税VAT=（净售价net sales price的20%）或者（最终售价grass sales price反推的六分之一），VAT的标准税率为20%同时也有零税率和低税率，零税率有咖啡、婴幼儿用品等。 四．如何给商品制定销售价格： 产品的销售价格（含税）=产品定价（税前价格）+销售税VAT（客户承担）产品定价（税前价格）=货物到岸价+清关杂费+销售费用+利润货物到岸价=原产地购买价格+头程运费+关税。 五．如何缴纳VAT增值税： VAT税号注册后，有两种途径申请退税（进口增值税）和缴税（销售税VAT）： 一、是使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报； 二、是指定正规会计师代为操作； 国内亚马逊卖家需要缴纳给英国政府的VAT增值税其实是很少的，只需要缴纳（销售税VAT—进口增值税）的部分，而销售税VAT已经包含在产品售价中，是消费者自己承担的。 六．哪些情况需要缴纳VAT税： (1)企业在当地国家依法设立。 (2)在当地国家存储库存并从当地国家配送商品。 (3)从存储库存的其他欧盟国家向当地国家客户配送货物，并且你从所有销售渠道向当地国家客户的销售额超过了远程销售阈值。 (4)从非欧盟国家发货给当地国家客户，同时你（或代表你的承运人）是登记进口商。 七．VAT缴税不合格的影响： 未按时申报和缴纳应付税款，欧洲相关国家税局会采取惩罚措施，例如征收应缴税额之外的罚金、滞纳金、利息等。不遵守增值税法规相关要求，该国税局还会将该问题反映给交易所在的网上平台，并要求该网上平台采取限制措施。 亚马逊平台会在法律允许的范围内配合政府相关部门对于可能存在增值税不合规的卖家和账号进行调查；并且会在收到税局的通知后，对被认定为不合规的卖家和账号采取限制措施，包括下架货物、限制刊登和禁止销售等。 我们在此也是建议卖家朋友，在VAT税号申请通过后，请务必及时进行税务申报，每季度申报一次，以免VAT税号被政府冻结。如实申报，确保店铺安全运营。 更多资讯请关注微信公众号：百福国际标签：vat怎么缴纳 英国海外仓vat 欧洲站英国vat税号
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欧洲VAT是什么？欧洲哪些国家需要缴纳VAT？
欧洲VAT是什么？VAT (Value Added Tax)简单来说是欧盟国家普遍采用的对纳税人生产经营活动的增值额征收的税。跨境 卖家只要在欧盟范围内进行销售，不管是使用亚马逊FBA服务，还是欧盟本地仓储进行发货，都属于欧盟VAT增值税应交范畴，需要注册VAT税号并申报和缴纳税款，以免影响产品的正常销售。欧洲哪些国家需要缴纳VAT？如果欧盟外的公司将欧盟外的商品运送储存在某一欧盟国家，则卖家必须在该国进行增值税的注册、申报和缴纳。如果卖家将货物从欧盟某国运送到欧盟别国(消费国)的商品销售额超出了该消费国的远程销售起征点，则卖家必须在消费国进行增值税的注册、申报和缴纳。 欧洲各国VAT申报需要注意什么？如果您没有按时申报和缴纳应付税款，欧洲相关国家税局会采取惩罚措施，例如征收应缴税额之外的罚金、滞纳金、利息等。如果卖家不遵守增值税法规相关要求，该国税局还会将该问题反映给您交易所在的平台，并要求该平台采取限制措施。平台会在法律允许的范围内配合政府相关部门对于可能存在增值税不合规的卖家和账号进行调查;并且会在收到税局的通知后，对被认定为不合规的卖家和账号采取限制措施，包括下架货物、限制刊登和禁止销售等。 跨境电商卖家要知道欧洲VAT税务（英德法意西荷兰）和中东VAT税务（阿联酋，沙特）都是需要合规运营操作的，所以做好预期准备，才是进军欧洲站长期发展的必要保障！标签：欧洲VAT 中东VAT税务 vat申请多少钱 vat是怎么算的 意大利vat号
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欧洲VAT市场大变天，英国脱欧前后亚马逊卖家要做哪些事情？
近日，英国政府已经对自2021年1月1日起征收英国境外卖家增值税的计划进行了公布。照计划内容，对于境外进口货物，托运货物价值不超过135英镑的，增值税征收点将从进口点移动至销售点。对于托运货物价值在15英镑或以下的，将免除进口增值税。 同时，由境外发货向英国消费者出售，但没有在线市场（OMP）参与的商品，商家需注册并向英国税务海关总署缴纳增值税。但若境外卖家出售货物的销售点在英国，那么增值税的会计责任将转移至促进销售的OMP。 目前，英国脱欧仍在谈判当中，卖家需提前了解欧洲各国的税务法案法规，以及对跨境卖家增值税合规方面产生的影响。 欧洲各国税务法案 1、英国财政法案 英国财政法案于2018年3月15日生效。两种情况下，平台需要关闭非英国身份的卖家账户：一是卖家在英国存储库存；二是卖家未向平台提供其英国增值税注册编号。 卖家需要在英国有库存起的90天内上传英国增值税税号，否则亚马逊将会限制其英国站的销售权限。 2、德国税务法案 德国增值税法规于2019年1月1日生效 符合以下四种情形之一，则会产生在德国进行税务注册的责任： ①、卖家的企业在德国依法设立。 ②、卖家在德国存储库存并从德国配送商品。 ③、卖家在另外的欧洲国家储存库存运送给德国消费者，一年所有销售渠道在德国的销售总的超过100000欧。 ④、卖家从非欧洲国家向德国客户发货，而代表卖家的承运人事登记进口商。 如果卖家不符合以上4点，则无需在德国进行税务注册，但仍需填写免责声明表确认在德国没有产生应税销售。 3、法国增值税税号的情况 根据《法国反欺诈法案》的要求，亚马逊每年有义务向法务机构提供有关卖家上一年在亚马逊网站的销售情况和税务登记状态的数据，包括增值税注册号。 虽然有很多情况都要求注册法国增值税，但最常见的三种情况是： ①、卖家的公司在法国境外，但在法国境内储存库存并配送订单； ②、卖家从储存库存的另一欧洲国家/地区（非法国）向法国买家配送商品，且每年向法国买家销售的总金额超过35000欧元； ③、卖家在法国境内成立公司，并从法国向法国买家配送商品，且每年在所有销售渠道中的销售总额超过82800欧元。 4、欧洲增值税税号的情况 收到平台提供的数据后，法国税务机构会针对平台中疑似卖家不合规的情况向平台发送通知。这些通知中指定了卖家需要采取的补救措施，包括提供其增值税注册号。如果卖家未在通知中规定的时间内采取这些补救措施，相关机构可能会指示平台暂停卖家的销售权限。 为了协助法国税务机构评估卖家的合规状态，并避免其向平台发布此类通知，卖家需在平台上传欧洲（包括法国）的增值税税号。 5、意大利&西班牙合规指南 意大利税局从2019年7月其要求亚马逊与其共享卖家数据的部分内容。 需要税务注册的情形 ①、卖家的公司成立于意大利和西班牙境外，但在这两个国家境内分别储存库存 ②、卖家从存储库存存的另一欧洲国家/地区向意大利和西班牙买家配送商品，且每年向这两个国家买家销售的总金额分别超过35000欧元（意大利和西班牙远程销售阈值）。 英国脱欧对增值税合规影响Q&A 1、英国脱欧后，想要同时在英国和德国两个国家销售，增值税该怎么准备？ 答：目前英国脱欧还处于谈判阶段，政策不是很明朗。但是很重要的几点是：英国和欧洲其他国家之间海关肯定要交关税；EORI号原先在欧盟通用，但从2020年1月1日开始，卖家在其他国家也要注册EORI号。如果卖家原先有英国的EORI号，可以再申请一个德国的EORI号。 2、卖家注册英国VAT需要提供什么？要多久？ 答：英国注册VAT需要提供一个营业执照、法人身份证、授权文件等。正常情况下两周左右会注册完成，但现在由于疫情，人手不够，需要三周以上。 3、目前德国、法国、意大利、西班牙、波兰、捷克下税号周期需要多久？ 答：德国通常为2个月左右，意大利1—5个工作日，西班牙不包含海牙认证的周期在2—3周，捷克和波兰在4—6周，法国需要1—2个月，荷兰3个月左右。 4、西班牙海牙认证具体步骤是什么？ 答：现在不需要法人代表到场。卖家只需要提供海牙认证的文件让法人签字盖章，寄原件给到律所即可。 5、卖家缴税数据被查，发现与税局的不一致，需缴纳罚金和滞纳金的比例大概在多少？ 答：罚金通常为30%—100%不等，具体得看卖家是哪种类型的案件。如果是因为疏忽，一般在30%以下；如果是故意为之，罚金在20%—70%；如果是有意隐瞒则为30%—100%。 疫情之下，部分传统外贸企业转型跨境电商平台，在税务合规方面的了解尚未全面。与此同时，对于跨境电商卖家而言，英国脱欧也事关卖家在欧洲的税务合规安全。TAXEURO德国一欧给出了如下建议： 小型卖家：在增值税VAT概念上尽量读懂读透，对整个商业运行涉及VAT的环节，除了“增减”的方法外，可以适当有意识地选择欧盟清关路线、派送计划、各种税制。税务合规、减轻现金压力两手抓。 中型卖家：初具规模化的群体，首要是风险分散，账号多开。基于小型卖家的税务意识，将各细节把控好，如大批货物跨境流转，会计处理上的规范性、及时性。尽量配置专员，精细化跟踪进口清关、报税抵扣、风险监控。 大型卖家：依据税法政策改革动向，对物流方案、销售模式要有前瞻性的准备和过渡——欧盟增值税大改革中，常规价格区间的产品一律收取增值税VAT，无论海外仓或欧盟外直发。 更为完整的VAT报告，可点击【2020第二季度跨境电商调研报告】获取。标签：欧洲VAT市场大变天 VAT 英国脱欧 市场观察 欧洲 运营实 tax和vat 中国vat税号 亚马逊vat怎样申报 欧洲亚马逊vat价格 美国注册公司做亚马逊 申请美国亚马逊商标 亚马逊美国商标授权
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欧洲VAT申报的误区，你知道吗？
1、欧盟VAT的增值税退税是否和中国一样以现金形式退还？ 答案是否定的，在中国，增值税退税往往是政府把相关增值税税款以现金形式退还给出口企业。但是在英国和欧盟，增值税退税却指的是你需要向相关国家税务局缴纳多收的税款。 2、我在亚马逊的销售额是不是就代表着我的销售收入？ 根据英国和欧盟的法律，所有给客户提供的零售产品价格是默认的VAT含税价，所以你的亚马逊销售额其实并不是你的最终销售收入，而是包括了需要向政府交纳的VAT差额! 3、降低申报价值是否代表着能够降低纳税成本？ 降低申报价值是所有中国供货商最常用的报税方式，但实际告诉我们这样是得不偿失的，看上去你进入FBA仓库前向海关预缴增值税(VAT)的金额下降了，但当你向政府支付VAT退税时，你会发现实际税务成本其实是提高了的。 4、英国和欧盟的关税可不可以抵扣VAT？ 卖家注意不要把增值税VAT和企业所得税弄混淆了，因为企业所得税是除开所有成本之后计算的，而很不幸的是VAT的计算方式恰恰相反，其计算基准是：产品申报价值、运费、关税之和! 5、亚马逊欧洲站是不是只需要注册1个国家的VAT号码就可以了？ 这是片面的理解，正确的理解是：你的产品使用了哪些国家的FBA仓库，你就需要在哪些注册VAT号码。换句话说，如果你开通了欧洲站的泛欧计划(大部分卖家都开通了)你就需要在亚马逊欧洲5国中的每一个国家注册增值税号码(注意：波兰和捷克仓库已经开通，所以下一步也需要在这些国家注册)! 6、是不是可以不注册VAT号码? 如果卖家是通过自发货在亚马逊欧洲站销售产品，那么可以不用注册VAT，但是卖家会经常收到买家退货和投诉而快速降低，因为从海外发货时，应该是买家来向海关缴纳增值税和关税(如果有)。 7、在销售额到达欧盟VAT的强制注册门槛前，是不是就不需要注册VAT？ 英国和欧盟关于达到销售额门槛就要强制注册VAT的政策在亚马逊上已经无效了，因为现在所有通过FBA发货的卖家都必须要首先提供自己的VAT号码。 8、英国和欧盟的报税关系是不是一样的？ 卖家需要注意的是欧盟各国的情况是不一样的，所以报税也是有所区别的，这些区别在于： （1）欧盟各国的VAT无法统一注册 （2） 欧盟各国的税率不同 （3）欧盟各国的报税方式不同(月报、季报、年报) 9、缴税之后利润是不是就没有了？ 在过去数年中，全球电商平台基本都是0税率，但是这种情况似乎很快就会过去，因为在欧盟大力查税的背景下、美国、日本、甚至中国都在开始对线上零售征税，在统一的标准下相信投机取巧必然冒着巨大的被罚风险。 所以在此建议卖家，注意打造高利润的优质产品，同时在欧盟税务局面前不要存在侥幸心理，踏踏实实卖货缴税才是长远之道。标签：欧洲VAT 欧盟VAT VAT号码 亚马逊 欧洲站vat和申报费用 vat是什么费用 亚马逊国外注册商标 欧洲亚马逊vat 亚马逊欧洲站vat多久交一次 亚马逊欧洲vat有什么用
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欧洲vat—你想知道的都在这里
大多中国亚马逊卖家一般都要申请vat，一般官方不会争对vat给各位卖家做太多的解释，，只会配合当地的税务或者海关来管理。如果没有申请vat的买家，可能还会采取强制手段，比如产品下架，账号冻结等等，那现在下面就给大家解释欧洲五国申请vat的一些注意事项。一、亚马逊欧洲站vat税率及申报周期二、亚马逊欧洲站vat注册所需时间及所需材料概览三、亚马逊欧洲站vat中，低税率（Flat VAT)和标准税率（Standard VAT)有什么区别？1、标准税率Standard VAT通过标准税率申报，可以抵扣进口增值税，即在假定所有出口商品均能全部销售的情况下，实际缴纳税费即为销售额×20%；即在此情况下，可以进行的筹划的关税及进口增值税的缴纳比例，也就是货值的基本预估。2、低税率（Flat VAT)申请平税申报需要符合一定的条件:年销售额，首年必须低于15万英镑，次年必须低于23万英镑；每季度进口货值（C79×5）必须大于或等于250英镑；进口货值与当即销售额的比重必须大于或等于2%； 在平税申报的情况下，不可以抵扣进口增值税，因此进口增值税缴纳的货物估值是重点，如果利润率低，申报货值高，那么平税申报的税务成本也是可能超过标准申报的四、如何布局亚马逊欧洲站vat1、要清楚自己是否需要注册VAT税号VAT税号的注册现主要针对欧盟跨境电商销售，无论销售金额的大小，只要在欧盟海外仓或者FBA有存货，在平台销售，就需要注册VAT税号。更多情况，具体分析。2、老账号注册账号需要注意的点，以及隐患已经有销售额，长期未申报的账号注册需要预先补交税款，关于补交税款的金额，罚金，建议找专业的税务师进行专业分析，针对不同的情况会有不同的最优申报方案。3、关于成本的核算由于增加了VAT税号注册的维护成本以及税费成本，必然要注意税负的转移，具体产品提价的情况，要根据市场分析，结合税务分析确定。4、如实申报如实申报是很重要的一个点，特别对于账号留存资金大额的，以及库存多的，如果等税局核查再想去补救，成本非常高，罚金一般在税款的20%到80%左右，税局会根据情况严重程度给出评判，除此之外，还需要额外的咨询专业税务师的成本，得不偿失上面所说的一些申请vat的基本事项希望亚马逊买家们引起重视，如果没有去落实，可能真的会出现上面的一些状况，所以在看了文章后给大家带来不必要的损失。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/97253标签：vat 荷兰vat注册 vat捷克 vat沙特
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欧洲VAT如何注册？
什么是VAT？ VAT全称是Value Added Tax（附加税/增值税），最早起源于法国，是在欧盟应用的一种税制。等同于中国地区的增值税。 举个例子： 以英国为例，当货物进入英国，货物缴纳进口税（主要为进口增值税）；当货物销售后，商家可以将进口海关增值税作为进项税申请退回， 再按销售额交相应的销售税。 只要是在英国境内产生的进口，商业交易及服务行为，都需要进行VAT税务申报。有使用海外仓储的跨境平台卖家们也是一样，因为他们的产品都是从英国境内发货并完成交易的，所以有使用英国仓储服务的商家，都需要依法缴纳VAT。 为什么要缴纳VAT？ 1. 没有VAT税号，则无法享受进口增值税退税； 2. 没有VAT税号货物会无法清关； 3. 使用他人VAT税号货物会被查扣； 4. 没有VAT发票提供给海外客户，就可能会随时被取消交易甚至给差评； 5. Amazon、eBay等跨境电商平台被欧洲税务局要求提供VAT号，如果商家没有VAT号将被封店，影响到其在平台上的业务开展。 公司何时需要注册欧盟VAT税号？ 为了协调欧洲VAT税体系并支持朝欧盟单一商品和服务市场的努力，每个国家注册VAT税号的要求应相同。需要外国贸易商注册本地VAT税号的典型实例包括： 1/ 如果外国公司在另一个国家买卖商品； 2/ 如果公司正在将商品进口到欧盟国家/地区，这可能包括跨欧盟国家/地区跨境运输商品； 3/ 为客户在其他欧盟国家的仓库或托运货物中保管货物； 4/ 举行现场会议，展览或培训（如果有付费入场）； 5/ 通过互联网或目录向消费者销售商品（远程销售）； 6/ 在少数情况下供应和安装设备； 7/ 在提供服务的情况非常有限的情况下； 以上要求同样适用于欧盟内部的公司和非欧盟公司。 欧洲VAT如何注册？ 建议在VAT自主申报平台上进行税号注册，例如某税通，接下来以某税通举例： 一、登录 打开某税通的官网注册并登陆。登录方式有2种：账号密码登录和手机验证码登录。 二、注册 第1步，点击【VAT注册申报】； 第2步，填写“公司名称”，选择“税号国家”，将直接生成订单； 第3步，支付成功后，等待后台处理即可，在审核期间，您可以先提交服务资料。 等待VAT注册成功后，您就可以开始自主申报了，每月只需要花5分钟就可以轻松完成申报。 注意：VAT税号申请通过后，请务必要进行税务申报，以免VAT税号被政府冻结。 如何缴纳VAT增值税? VAT税号注册后，有两种途径申请退税（进口增值税）和缴税（销售税 VAT）： 一是使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报，二是指定正规会计师代为操作。 -END-标签：英国vat申请被拒 加拿大 vat 波兰vat税率是多少
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欧洲VAT你所关心的问题都在这里
1）、零申报。按理来说没有销售，或不符合在英国申报企业的才能零申报。如果只是不想缴税，申请一个VAT号去做零申报，这样做的风险很大。一旦你连续两次或者两次以上做了零申报，税局就会对你产生怀疑，可能会查账，这时候就要交相应的罚金。2)、低申报。（少报销售额或税率低于应缴率）。这种相对于零申报会好一些，因为税局很难一眼就分辨出你是低申报还是如实申报。但是低申报的性质跟零申报是一样的，都是偷税漏税。相对于零申报来说，低申报的风险会小一点。但要是被查到，还是要被罚款。3）、不申报。进口货物不申报，销售额和进口的额度不匹配，税局一眼就能看出来。税局在前期普查的时候只看你的进口额度和销售额是否大致匹配，如果差距过大，那么处罚查账的概率就非常高。尤其是3月1号英国确立税法之后，查账就更加严格了。而且现在亚马逊平台统一要求公司的VAT号要按照拼音的格式拼写，所以在申请VAT号的时候一定要和后台的名字一致，否则就不能绑定到你的后台。还有部分申报和使用货代走所谓清关渠道的做法都是非常危险的，特别是使用货代清关的，一旦货物被扣，你是无法证明这个货物是你的，货物在英国或是其他欧盟国家内也不会受保护。二、VAT、EORI的定义关于VATVAT是欧盟国家普遍使用的售后增值税，相当于中国一般纳税人的纳税号。按照英国的法律规定，要向从海关进入英国的卖家收取进口增值税，等到货物销售后向商家退回进口增值税，之后再根据相应的销售额收税。VAT增值税可分为两部分：一是进口增值税；二是销售增值税（根据销售额多少上交的税收），缺一不可。税局查账的时候，不但需要你提供平台的销售数据，还需要你提供C79文件(国内外贸公司申报进项抵扣进口增值税的必要资料)，也就是清关时，海关会给税局一个清关凭证，再通过税局发到你们的代理事务所（这也是为什么在申请英国VAT时，必须要正确填写英国地址的原因）。如英国的VAT英国的VAT增值税有三种税率：① 20%的正常税率（适用于绝大多数商品和服务）；②5%的低税率（比如家庭用电或者汽油等）；③0%的税率（适用于极个别情况）。税局在追查你的历史税收时将按20%税率补交，还会加上罚金和滞纳金。在英国，当你的年销售额不超过23万英镑的时候，可以去申请低税率。这个税率第一年是6.5%，第二年以后都是7.5%。如年销售额超过23万英镑，低税率就会自动转成正常税率，且以后不能申请低税率。至于罚金，是根据你提供数据的速度和回复邮件的速度来确定的，这种罚金不是很多。但是，如果你提供的数据跟他们在平台拿过来的数据不同，这个罚金就会非常高。滞纳金是根据你的缴税日期确定的。比如查了你的后台数据之后，会给你一个固定的缴税日期。如果你没有如期缴纳所有的税金，那么超出每一天都将按你应缴税金额度的1%来增加。那么我们到底有没有合理避税的方案？事实就是只要避税，肯定就是不合理的，只是风险大小的问题。这里有两个方案提供给卖家：一是有发票，并且一定要在申报的销售记录里。在欧洲，人们对于偷税漏税非常抵触，他们都是严格按税法执行缴税。所以不管是有发票的买家还是卖家，税局都是有记录的。二是转让店铺经营所有权。也就是把这个店铺的经营权转让给其他法人，店铺的账号不会关闭，正常销售。店铺以前的数据跟现在的法人没有任何关系，新法人以后只要正规经营就可以。但是这样做反而会引起税局的高度重视，所以建议大家以后尽量按照税局的要求去经营。关于EORIEORI是英文Economic Operator Registration and Identification的缩写,该号码是欧盟国家内凡是有经济活动，尤其是有进出口生意的企业必备的一个登记号。VAT会绑定相应的EORI号。VAT号是我们在税局缴税的时候用的，而EORI号则是在清关时使用的。EORI号跟VAT号是相对应的，你在清关的时候海关会根据你交的进口增值税给你一份C88的文件（海关进口单据）。VAT征收范围欧洲境内发生了交易都需要征收VAT（比如把货物从英国发往欧洲国家）。但如果是从中国或是欧洲以外的国家发货，不入欧洲的仓库，直接发到客户的手上是不需要交税的。即使收税也是买家在收到货物后，买家自己支付这个税金。三、为什么我们要注册VAT？1)、海关清关需要。很多卖家会觉得用双清渠道很省事，双清时货代会用自己的VAT号统一清关，那么你在亚马逊上销售的产品就会引起税务部门的注意，你没有货物进口的记录，哪来的货物销售呢？2)、用于发票开具。欧洲的很多买家，买完东西之后都要求开发票，而且发票上面一定要有你的VAT号和对应平台注册的店铺营业执照；3)、销售平台的需求。欧洲站的销售是含税的，例如我们卖了120英镑的东西，我们应该交的税不是20%，而是1/6。这120英镑就是120个点，然后我们从其中取出20个点来纳税，也就是说每120英镑的销售要交20英镑的税。这样算下来，其实也就是1/6。正常税率的1/6，大概就是16.6左右，低税率是6.5，这两个相差的销售增值税大概就是你销售额的10%。如果税局查到有卖家没有申请VAT，亚马逊要付连带责任的。所以亚马逊最近推出了 “如果卖家去正规事务所申请VAT，平台就会补贴600欧元”的政策四、VAT注册流程及计算方法 如何注册？中国公司注册VAT的优势非常大，一是不需要去实体经营。这样我们就不用缴纳20%的企业所得税；二是不需要做记账报税。可以等到季度末再准备申报这些项目。而且找一家正规的事务所，风险很低，经营成本也低，这也是跨境电商发展的一种趋势。且VAT的注册相对比较简单，前期准备一下资料，给税代支付申请的费用，然后由税务代理向税局直接提交申请，一般这样做很快就能拿到号。但由于注册时一定要有一个合规的英国地址，所以大家必要要找正规的事务所帮我们注册，这样VAT证书下来后，绑定的地址就是事务所的地址，如果不是英国会计师注册的VAT号就没有法律效力，那么证书的地址将会绑定税局的地址，以后每次做抵扣都必须去税局拿文件。之后，税代会把你这一个季度的C79文件，也就是抵扣税款的金额发给你，再由你去确认。相对来说，申报的时候不会很麻烦，按正规的流程来就可以了。像英国一般每三个月提供一次申报。在申报前半个月左右，税代就会提醒你准备一些后台的销售数据。给到税代，再把税代会计核算出来的金额跟税局要求纳税的金额进行核对，确认无误之后再把具体的金额发到税局，最后你按照这个金额去交税，交税之后税局会发一个版税报告到你的注册地址上，每做一个申报税局都会给你一个版税报告。还有一个需要注意的点，申请英国VAT号的过程中是不需要你提供什么数据的，而且账户很快就会下来。但是申请德国、意大利和法国还有西班牙的VAT号的过程中是要先提供以前所有的销售数据，然后再给你下达VAT号。如果被查税，很多卖家是无法承担这么多税款的。如果你开通泛欧计划（亚马逊针对欧洲市场推出的一个泛欧物流中心项目，一个属于亚马逊自己的物流体系），亚马逊会根据你的各个站点销量情况，从你的英国仓库直接调拨到德国、意大利、法国和西班牙的仓库里面。这就相当于在本地销售，但要直接在德国补税，并且必须要有当地国家的VAT号才可以转入本地仓。现在，亚马逊、ebay这些平台在欧洲已形成大规模发展。所以税务和EORI的普及势在必行。建议大家都审视一下自己的账号，如果被查税，你的账号是否能承受这些税额，如果不能，你就得换一个新的账号。泛欧的开通对物流有很大的帮助，但是他也有一个非常高的要求，就是你必须有五国的VAT号。英国的VAT有一个远程销售额度。比如从英国仓库直接发到其他国家的客户手里，一年内可以卖往德国的是10万元，意大利和西班牙是3.5万多元。需要注意的是千万不要入本地的仓库，必须从英国仓库直接发到客户手机。目前有一些卖家已经开了泛欧，虽然还没有被查，但没有这五国税号的卖家，建议还是尽早把泛欧关了，以免后面对账号造成致命的伤害。如何计算（举例说明）进口增值税=（亚马逊头程费用+产品的关税+ 产品货值）x20%。五、怎么给客户开发票开具的发票必须包含这五个点，尤其是VAT税号。以上截图的内容就是开票的具体流程。但像中国的普通发票（不是专用票），大家就可以自己直接开给买家。今天的分享就到这里。最后还是强调一下，税局查账的时候是看进口额度和销售额度，如果这两项相符合，税局一般不会查你的账。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/2910标签：VAT 德国VAT 英国VAT 法国VAT 欧洲VAT 英国vat是什么意思 fba英国vat vat英文全称
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欧洲VAT能自助注册与申报吗？
亚马逊其实并不需要缴纳VAT增值税，但从2017年开始，欧盟将亚马逊给告了，以至于亚马逊欧洲站都相继要求注册VAT号码，按时缴纳VAT增值税，否则店铺账号将会被关闭。 中国的跨境电商卖家想要在欧洲站卖货必须要先注册一个VAT税号，欧洲站VAT税率大概在20%左右，而且意法西要求要绑定税代。以英国、意大利站为例，我们来看看这2个站点的VAT情况。 亚马逊英国VAT的情况： 注册英国VAT号码大约所需时间为1-6周，标准VAT税率为20%，低税率7.5%（年销售额低于15万英镑可申请）；申报类型包括三种，即：增值税报表，提交/缴纳截止日期是次月7号前，亚马逊英国站VAT申报周期为每个季度申报。 亚马逊意大利VAT的情况： 意大利VAT申报大约所需时间为1周。 税率分为3种： (1)低税率4%：食品、图书、报纸等基本必需品； (2)低税率10%：旅游服务和某些食品和植物种子等； (3)标准税率22%：所有其他情况。对跨境卖家来说，大部分商品都是按22%的标准税率。 申报需要提交增值税报表，提交/缴纳截止日期在当月15日前，亚马逊意大利站VAT申报周期为月度/季度申报+年报。 那申请意大利VAT时，是选择月报还是季报？ 意大利税号生效后，在首次申报前，要跟客户确认按季度申报还是月度申报，不论用哪种申报方式，后期想要调整，都需要先完成一年的申报。如果客户选择季度申报，需说明1%的手续费，即支付税金时，需在税金的基础上多支付1%应付金额=本期税金+本期税金*1%。 看完这些后，大家是否对欧洲VAT有一个初步的了解？当然，欧洲不只有英国和意大利，那么关于其他国家的VAT注册、申报和缴纳，又有哪些规则呢？欢迎大家持续关注卖家成长，全面学习和了解欧洲VAT的相关知识！标签：欧洲站VAT 英国vat 意大利vat vat税怎么申报 荷兰的vat税率是多少 意大利vat是多少
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欧洲VAT盲区有哪些
欧洲VAT盲区有哪些？大家一定要知道的这些税务合规！如果你曾经去过欧盟国家或向欧盟销售过产品，那么你就会听说有一种称为VAT（增值税）的税种。它是电商的重要组成部分，但并未得到应有的广泛理解。本文将为你提供增值税入门所需的详细信息。●增值税有一套由欧盟确定的标准规则，但各国实施的方式不同。欧洲理事会制定了今年生效的新规则，使零售商更容易履行增值税义务。●你在每个使用增值税的欧盟国家或地区都需要一个不同的增值税税号。●增值税与营业税的区别在于，增值税由供应链中所有涉及的卖方（即制造商、分销商、零售商、消费者等）支付，而不是仅由消费者支付。●不是每个企业都需要缴纳增值税，这取决于你的收入或营业额。但是，即使你未达到起征点，注册增值税号码也可能会有所帮助。●理想情况下，你收取并支付相同数额的增值税，这样它就大致抵消了收支；如果没有，你则需要想办法保持收支平衡。●增值税有三个税率：一个最低标准，一个或两个降低的税率。有时增值税的税率可以为0%，但这只适用于那些在加入欧盟条约中包含这一条款的成员国。欧盟成员国可以将其增值税税率设定在高于最低限制的水平。关于跨欧盟增值税的一个巧妙之处是远程销售规则（欧盟成员国卖家向欧盟成员国买家销售产品）。如果你处于买方所在国家或地区的销售起征点以下，则可以应用成员国的增值税。如果超出了该范围，则需要切换到该成员国买家的增值税，因此请确保你已在该国家或地区注册了增值税。你可能经常会遇到一个叫做“进口商记录（importer of record）的术语”，它指的是负责将产品带入一个国家的人（例如，需要处理相关法律、法规、合规问题的人等）。当非欧盟卖家向欧盟客户销售产品时，增值税由记录在案的进口商负责。可能是你，可能是供应商，也可能是制造商，视具体情况而定。然而，需要注意的一件重要事情是，如果你使用欧盟国家的物流中心来存储产品，那么你将无法避免注册增值税。如果发生这种情况，那么你需要注册一个增值税号码，一旦发生这种情况，你需要开始考虑远程销售规则。深入了解每个欧盟成员国增值税的运作方式需要花费大量的时间和细节，但是有一些共性你需要知道。每个成员国都要设定自己的门槛，即内部声明（Intrastat declarations），它们用于跟踪产品在欧盟整个供应链中的流动方式。销售报告的一种方式是通过电商销售清单（ESL：EC Sales List），该清单监视供应商或制造商向你出售产品，将产品运送至物流中心等情况。当你申请ESL时，你是在出境国申请，而不是在买方国家。如果你想把货物运送到欧盟，你需要一个欧洲操作员识别码（EORI：European Operator Identifier Number），这样海关官员就可以将其与你的增值税号码交叉引用，以确保你的货物符合要求，并允许你收回你在海关缴纳的增值税。如果你销售的是数字服务而不是产品（如网站托管、应用程序、音乐、游戏、在线培训等），增值税可能仍然适用于你。增值税迷你一站式服务（MOSS）是一项可选方案，可让你在一个欧盟国家缴纳通常在多个欧盟国家应缴纳的增值税。MOSS与普通增值税最大的不同之处在于，你只在一个欧盟国家注册增值税，而不是在每个你销售产品的国家注册。MOSS通常由两种形式：●你是欧盟企业或至少有一个分支机构在欧盟注册的联盟计划；●你是非欧盟企业，也没有在欧盟注册的分支机构。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/108362标签：欧洲VAT 美国要交vat 西班牙vat怎么申请 vat rebate
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欧洲VAT可以自己申请吗？使用欧洲VAT需要注意哪些事项?
做欧洲站的卖家都绕不开一个令人头疼的问题：欧洲VAT。很多人都问欧洲VAT可以自己申请吗？可以自主登陆网站进行VAT申请注册，但是一般情况下，我们不建议卖家自主注册申请VAT。由于欧洲绝大部分国家对于增值税的处理都非常严谨，如果卖家没有税务代理代为处理税务问题，会存在较多的账户安全风险问题。并且在VAT申报的时候，没有税务代理的跨境电商卖家跟容易引起税局的注意，对卖家的账户发起查账，如果处理不当将有可能导致平台账号被冻结。 而拥有一个专业的税务代理能够为卖家处理很多税务上的潜在风险问题，到了增值税申报周期会提前提醒卖家进行增值税的申报以及缴纳，同时精准的计算出税金，提出合规的避税建议，为卖家降低运营成本。 目前我司可注册+申报英国、德国、法国、意大利、西班牙、捷克、波兰中任意一个国家，最多可以享受7个国家。 使用欧洲VAT需要注意哪些事项? 1、一个VAT号不要多个不同Amazon账户用，亚马逊杜绝多账号运营操作，不管是给别人还是自己多用都可能存在关联风险。 2、重视后续申报问题，很多人VAT税号下来认为提交后台完事了，没有销售或销售额少也懒得管不重视。按税务规定有销售就得计税申报，只要出一单就要申报，无销售零申报。经常不申报或者经常有意零申报一定会引起税务查税几率。 3、虚假申报问题，很多卖家朋友想着缴这么多税都没钱挣了，咱们就少报点吧。这样风险很大，首先各个税局都是有权限查看各位店铺后台销售数据，而且海关进出口数据都有，只是看税局要不要查你，查到以后要补税，可能有一定罚款，严重的会冻结店铺。拿德国来说，如果VAT欺诈可以追溯到10年。 4、缴纳VAT税款注意，英、德两国在税贷申报完毕后，很多时候卖家自己支付税款给税局，在支付填写信息忽略忘记填写参考备注号，就是填写对应税号等信息，如果不填写税局哪里知道对应哪个公司的缴税，等于没有缴纳成功，需要特别注意。 这意味着跨境卖家不仅可以摆脱VAT枷锁，还能大大节省一笔费用，转而将重心放在欧洲电商市场拓展上，实现爆单梦！标签：欧洲VAT申请 缴纳VAT 意大利vat申报次数 瑞典vat税率 vat 多少钱
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欧洲vat可以用别人的vat申报吗
作为世界上最强大的经济体之一，欧盟有许多发达国家。这些国家经济水平高，居民收入高，消费能力强。然而，如果你想在欧洲市场经营，你必须面对欧洲复杂的税收体系，其中最麻烦的是欧洲增值税（增值税）。今天，成长小妹儿为你介绍欧洲vat可以用别人的vat申报的相关情况。 欧洲vat税号是什么意思？ vat相当于中国企业的纳税识别号，是非常重要的。 (1)VAT税号是商业活动最直接的公司代码，用于企业的社会信用绑定，企业的纳税关联记录。 (3)VAT税号也是申报公司申报税收以及相关联的退税唯一指定号。 (4)VAT税号也是第三方可以直接查询征信的唯一税号。 (2)VAT税号是用于进出口业务以及销售业务的唯一指定号。 (5)VAT税号是仅有的指定号进行纳税的社会代码。 那么欧洲vat可以用别人的vat申报吗？ 每个增值税增值税号码都是唯一的，所以你应该有自己真实有效的增值税号码。你不能滥用其他公司或其他个人的增值税号码作为你的增值税账户。 你用别人税号申报，就相当于自己公司没有做申报。 根据欧盟增值税指令2006/112/EC和亚马逊官方公告，对于未注册、未申报、未缴纳VAT的违法行为，做出以下处罚： 1.不能享受进口增值税退税。 2.货物被海关扣留，无法清关。 3.亚马逊账户不能出售。 4.面临巨额罚款。 标签：
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欧洲VAT加紧来袭，VAT不合规卖家的欧洲站账户全挂？
VAT的风声越来越紧，现在距离英国数以千计的卖家账号因VAT不合规被封也不过才一个半月，然而，却又有一批欧洲站卖家因VAT致欧洲账号全挂了！近日，一位卖家收到了一封亚马逊要求注册VAT的群发邮件，但该卖家没有过多关注，且以为所谓的“封号”怎么也要到九月底了，但令人意外的是，在英国站账户挂掉两个月之后，该卖家的欧洲站账户便全军覆没了。对此，有卖家表示，在VAT问题上，英国账号挂掉之后，亚马逊会给卖家30天的应对时间，该卖家称他本人就是收到了亚马逊的相关通知。通知显示，税局要求平台关闭其账号，亚马逊表示冻结卖家英国账户资金90天，为卖家留出30天的时间移除库存，并要求卖家在30天内上传其他国家VAT。之后，卖家按要求注册其他站点VAT，而且全力清理库存，30天后，卖家的欧洲全部账户果然被如期关闭。其实，对于上述情况，一些心思机敏的卖家可能已经预料到了，别的不说，就在2018年prime day马上开始的头两天的紧要时刻，亚马逊还在群发邮件要求卖家注册欧洲5国VAT税。在邮件中，亚马逊清楚的指出了，由于卖家的授权库存位置设置，卖家需要在德国、法国、意大利、西班牙注册增值税，并且建议卖家访问增值税注册编号页面上传自己的增值税税号。另外，亚马逊在邮件中特别指出，卖家需要在所有储存库存或者销售额超过当地远程销售起征点的国家/地区注册增值税。再早一点，在英国数千账户被封之前，亚马逊也曾群发过邮件，要求卖家提供VAT税号，那一次，英国站没有提交的卖家店铺大部分被关掉了，而其他国家站点虽然没有被关，但是创建FBA订单功能被取消。亚马逊在邮件中称，在上传增值税税号后，他们将验证它是否属于卖家的业务范围，以及卖家在增值税登记上的名字是否与seller central（卖家中心）的法定名称相符，而该过程将持续10天。从这两次事件中可以看出亚马逊对VAT的重视，一次导致数以千计的英国账户被封、其他站点账户被牵连；一次导致欧洲站账户全挂。所幸的是，根据卖家的描述，亚马逊给了VAT不合规的卖家30天的应对期，卖家可以在那30天里注册VAT，同时转移库存，30天之后，亚马逊才会封号。如今，欧洲站VAT已经是箭在弦上，希望卖家朋友不要再轻心大意了，不要让自己的欧洲站账户全挂了。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/3553标签：VAT 欧洲站 账户 增值税 德国亚马逊vat申请 德国vat 注册 亚马逊欧洲站vat税 亚马逊怎么查外观专利 亚马逊vat怎么注册 亚马逊vat如何申报 vat税务合规 vat税务合规
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欧盟新税法的改变和对跨境电商的影响
近年来, 不少国家或地区都针对跨境电商行业作出一系列的政策调整。从2021年的亚马逊封号潮与欧盟新税法的落实可见，跨境电商必须合规运营，才能继续在业界稳步发展，其中，确保税务合规更是重中之重。然而，许多跨境电商在早期往往重视推广和运营而忽略了税务，当企业进一步发展时，税务管理的落后可能影响业务发展，甚至需要更多成本进行补救。本文将会为跨境电商梳理欧盟税改对跨境电商带来的影响、做好税务合规的优势以及方法。欧盟新税法的改变和对跨境电商的影响2021年7月1日落实的欧盟税改有2项重大改变：取消价值22欧元以下小包裹免征增值税（VAT）的政策，意味着所有进口到欧盟国家的商品都要征收VAT。推出“进口一站式服务” （IOSS）方案：申报价值在150欧元以下货物可通过注册IOSS进行快速清关，这样在商品进口到欧盟时，客户无需再支付预期之外的增值税，从而改善客户购买体验。针对以上新规，不同类型的跨境电商需要注意是否做好以下几个方面：卖家类型做好VAT合规将成为卖家的优势！许多卖家误以为做好VAT合规只会增加成本，不过事实上也会带来物流、降低风险等方面的优势，例如：1. 规避税务风险避免缺少VAT税号而导致店铺销售权受限制，避免被税务局稽查而付出更多的成本。出口货物只有使用VAT税号和“欧盟经济体注册和识别号”（EORI号）进行清关，才能申请出口退税。不同货物的退税率有所差异，一般来说普遍在10%-15%浮动。完成正规的出口退税既能减少企业税务成本，也能达到税务阳光化。2. 尽早提交税号抢占库存以亚马逊为例，越早上传VAT税号到店铺后台，就能越早获得使用FBA的通行证，在销售前把货物发送到目的国，快人一步抢占库存，从而占据销售主动权。其他平台也有类似优惠政策。3. 降低发票缺陷率有VAT税号后，可使用亚马逊等平台上的增值税计算服务，自动开具增值税发票能节省人工，同时降低发票缺陷率，避免缺陷率高于5%而导致店铺被封停。注册香港公司处理企业税务是跨境电商标配在跨境电商行业流传着一句话：“注册香港公司是跨境电商税务合规的标配。”因此，除了平日做好税务合规外，长远来看，跨境电商也可以考虑注册香港公司方便资金流动和打理税务。具体而言，跨境电商成立香港公司可以带来3项优势：搭建境外公司不仅能解决亚马逊等平台方不能作为进口清关方、货代操作的“双清”等模式存在税务风险等问题，更能以境外公司进行采购，从而达到没有增值税发票也可以规范做账的目的。优化企业资金流，注册香港公司既方便支付供应商、物流、境外推广等费用，或收取货款等，又不受境内外汇管制等政策限制。跨境电商能充分利用香港的低税率优势和相关的税务优惠政策，加大企业税务筹划的空间。由于香港采用地域来源原则征税，代表只有源自香港的利润才须在香港课税，而源自其他地方的利润则不须在香港缴纳利得税。简而言之，即使在香港成立了有限公司，但如果公司业务利润并非来香港，公司便可以在申报香港利得税时，同时向香港税务局申请离岸收入以豁免缴纳香港利得税。如果申请成功，便不必为离岸收入缴纳利得税。同时也符合香港公司条例及税务条例中，对公司账目进行审计的规定。注册香港公司处理离岸税务并不复杂，成本亦不会太高。税务合规并非成本而是优势从国际税改趋势可以看出，税务合规需要被卖家重视起来，跨境电商或许已经过了最开始的红利期，但仍处于发展迅猛的上升期，卖家更需要注重策略，理解及提早应对每个改变，现在就开始展开你税务合规的第一步吧！来源：汇丰机汇HSBC VisionGo （来源：出海机汇家） 标签：出海机汇家 香港 欧盟 财税 税务 VAT 亚马逊 亚马逊VAT 亚马逊vat怎样交税 注册vat税号 亚马逊vat收费 亚马逊美国商标 韩国商标查询官网 注册美国商标条件 欧盟商标注册报价 出口欧盟 ce认证 怎么查询欧盟专利
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欧洲VAT递延，货物进口清关需要注意什么？
一八供应链在之前的文章中一直有提到欧洲VAT递延的这一清关方式，但是大家知道选用这一清关方式的时候，应该注意什么问题呢？ 欧洲VAT递延是货物进口至欧盟国家的一种清关方式，体现在货物进口时只需要缴纳关税，而不需要立即缴纳进口增值税，可递延至完成货物销售后，以缴纳销售税的方式抵扣进口增值税。 因为欧盟成员国家之间的VAT税号是通用的，所以一般卖家朋友会选择在一个清关政策比较宽松的关口进行清关，然后通过内陆运输或者其他运输方式，将货物运输至目的国家进行销售。 那举个例子，我的货物要在德国销售，但是大家都知道德国的进口清关政策一向是很严格的，有时候甚至会逐票文件审查，所以为了避免遇上查验，耽误我的货物运输时效。我就会将货物先运输至比利时的关口进行清关，然后将货物从比利时运输至德国的市场进行售卖。 因为比利时这个国家核心支柱产业就是本国的物流供应链，所以为了保证港口的优势以及就业率，比利时关口的进口申报就会比其他欧盟成员国家要宽松。为此欧盟海关也曾在关税白皮书上指责某些国家为了本国经济，放宽进口政策，导致欧盟产生经济损失。 那白皮书上所说的某些国家就是指比利时以及荷兰这些进口申报相对宽松的国家。当然也因为进口申报这块太过于宽松，荷兰关口此前被欧盟海关清查时就出现了不少问题。而比利时关口这一块在去年年底也遭到了欧盟海关的清查，不少清关行被要求大量补缴税费，同时在被查的清关行中有过清关记录的VAT账号也会被海关部门列为“重点关注对象”。 相安无事也就还好，但是比利时以及荷兰这些关口，动了欧盟的“蛋糕”，那可不就得严查吗？欧洲VAT 递延其实是一种合法合规的清关方式，但是也因进口清关未缴纳进口增值税，而会被海关部门以及税局重点关注。如果卖家的某一票货物还涉及低申报，那就明摆着是送上门给税局查验的。 因此，卖家朋友在使用VAT递延这一清关方式的时候，就要如实地申报货物的货值。而且在申报货值这一方面要以销售国家的数据为准，也就是说货物在德国销售，那就要以德国海关系统的数据为准。 因为德国海关会根据系统的数据，重新评估其他关口递延过来的货物货值。如果是货值太低，德国海关会要求比利时的清关公司补缴对应的税款。那清关行肯定是不会自己缴纳这笔税款的，所以就会要求物流服务商或者客户进行补缴。 一般递延出现问题的周期是一年，所以这个时候清关行找的更多的就是物流服务商。通过扣押当前的进口货物，以达到让物流服务商补缴税款的目的。所以，欧洲VAT递延的卖家，切记不可低申报，可不要白白的送上门给海关或者税局查验。 更多清关知识，可关注公众号【一八供应链跨境物流】，回复关键词【干货】即可获取。 本文编辑：小八标签：中国有vat吗 阿联酋vat可以自己注册吗 亚马逊英国站vat税代公司
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欧盟增值税新规！7月1日正式实施！
2021年7月1号开始，欧盟税务新规生效，欧盟境外卖家（独立站卖家）直发每个包裹（货物价值少于150欧元）到欧盟消费者都是要缴纳销售增值税。此前进口货值不超过22欧元的货物不再免收VAT，所有进口到欧盟的货物都要缴纳VAT。 欧盟针对非欧盟来源的B2C物品型邮件征收VAT规则的变化 （图片来源：邮政官网截图） 一、IOSS是什么？是The Import One-Stop Shop（一站式进口），是企业从2021年7月1日开始使用的电子门户网站，以履行其对进口商品的远距离销售的增值税电子商务义务。IOSS适用于欧盟外国家发货，每月申报一次，每月向IOSS申请地申报缴纳销售增值税。 二、IOSS适用于哪些商品？ IOSS涵盖以下货物的远距离销售： 2.1在销售时从欧盟以外发送或运输的货物，例如中国直发货物到欧盟消费者； 2.2发货或运输的货物价值不超过150欧元。 三、如何注册IOSS？ 您需要指定一个在欧盟设立的中介机构（例如耀天下）来履行IOSS下的VAT义务。您的IOSS注册对所有向欧盟买家远距离销售进口货物的行为有效。 四、使用IOSS，有哪些注意事项？ 4.1最迟在订购过程结束时，显示/展示买家在欧盟支付的VAT额； 4.2确保向买家收取所有合格货物的VAT，以欧盟目的国税率为准； 4.3确保符合条件的货物以价值不超过150欧元的方式装运。 五、注册了IOSS之后，需要做什么？ 5.1通过您在注册IOSS的国家的IOSS官网每月提交一份电子版VAT申报表；这个需要建议委托税务代理耀天下来做； 5.2每月向您在IOSS注册的成员国支付VAT申报单上的VAT税金；这个需要卖家通过第三方收款账户或者境外银行支付税金给IOSS所在税务局或者委托耀天下代付（收3%手续费）； 5.3将所有符合IOSS 标准的销售记录保存10年。这个卖家和税务代表共同保持； 5.4向在欧盟边境申报货物的人提供在欧盟通关所需的信息，包括IOSS VAT识别号。卖家把IOSS号码印在产品包裹上和提供给货代申报填写报关单。 六、不注册IOSS有什么后果？ 6.1卖家销售的产品配送不到消费者手中，因为产品会被海关扣留或者退回； 6.2卖家失去欧洲市场。 七、特殊情况 在以下情况里，您不需要对进口货物的远距离销售征收VAT： 7.1您向同一买家销售了几件货物，且这些货物的包装运输金额超过 150 欧元。这些货物将在欧盟成员国进口时被征税； 7.2您的货物远距离销售是通过电子端口，如市场或平台来促进的。在这种情况下，电子端口负责缴纳VAT（亚马逊自发货卖家会由平台代扣代缴）。 八、注册IOSS需要什么资料？ 耀天下注册方案：3500元法国IOSS注册服务费，包括IOSS号注册和12个月的税务申报。 准备材料：欧盟任何一国的税务证书，法人护照及身份证复印件，法人和欧洲店铺信息，公公司银行账户国内或其他国家均可。 耀天下受法国税局批准，从现在开始即刻可以帮助代理OSS税号申请和系统登记直接扫描以下二维码添加客服咨询注册！ （编辑：江同） 以上内容属于作者个人观点，不代表雨果跨境立场！ 标签：VAT 行业见解 耀天下集团 税务 知识产权 增值税 运营实操 亚马逊 独立站 vat是什么号码 vat 英国 德国vat税是多少 注册亚马逊欧洲vat 亚马逊vat怎么申请 亚马逊自发货要vat吗 欧盟ce认证检测 申请欧盟商标的好处 欧盟ce认证机构有哪些 欧洲vat增值税 增值税vat vat增值税
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欧盟税务合规趋势下奥地利跨境电商选品小调查
电子商务发展是迅猛的。根据统计，全球12%的零售商都是电商，预计在2021年其规模将增长至17.5%。只要看看亚马逊，目前已经接近有一兆美元的市值，超过了苹果公司。随着越来越多的公司进入电商产业以及在线跨境销售，政府们开始着手于如何保证每分税钱都进入口袋。研究报告显示在2017年，欧盟每年大概丢失了500亿欧元的的VAT损失，而英国也有大概44亿英镑的VAT损失。在最近几年，如何打击跨境税务欺诈，成为政府考虑的一大问题，欧盟委员针对跨境电商的税务政策越来越严苛，颁布了许多关于VAT的新法律，来加强对于非欧盟跨境电商VAT的监管。于此同时，英国海关税务局也针对这些问题颁布了相关法律。其他国家如德国、法国也正在跟进。全球范围，都有减少税务欺诈的趋势。在奥地利，新增值税税法即将实施，根据《2020年奥地利数字税法案》，亚马逊有义务与奥地利税务机构共享向奥地利买家销售商品的销售伙伴的身份和交易数据。此身份数据包含销售伙伴在奥地利的增值税登记号。 自2020年8月3日起，亚马逊平台将会陆续向平台卖家发送通知，要求上传奥地利增值税号，与当地税局共享卖家后台销售数据，进一步监管增值税申报缴纳问题。 这个举动很显然是与欧盟即将落地的一揽子税收改革方案有关系，该方案将引入数字税并改变某些增值税规则。从2020年起，奥地利将率先对在全球年销售额超过7.5亿欧元(约合8.2亿美元)且数字广告销售额达2500万欧元（约合2734.5万美元）以上的公司征收数字税。该法案还取消了对低于22欧元的小批货物进口免征增值税的规定，未来在奥地利有FBA库存中转的卖家也要全面履行增值税缴纳义务。 我们再来了解一下奥地利当地的消费习惯。 先看一组数据 奥地利有75%的人使用智能手机，笔记本电脑和平板电脑的使用率分别为78%和35%。 2019年，电子商务市场的收入为8.78亿美元; 预计收入年增长率(CAGR 2019-2023)为7.0%，到2023年市场规模为115.26亿美元; 2019年用户渗透率为81.5%，预计到2023年将达到87.8%; 目前每用户平均收入(ARPU)为1229.35美元; 在过去10年的时间里，奥地利人的网购总额增长了两倍多，据奥地利《标准报》报道，奥地利互联网普及率高达84%，在过去的12个月，奥地利至少有380万人有过一次以上的网上购物行为，要知道奥地利总共也才853万人口。 有60%的奥地利人会在网上购物。当他们在网上购买产品时，他们追求的是在交货和时间上的便利性; 奥地利的网购者更喜欢货到付款，然后是银行转账(31%)和信用卡(30%)。 一般来说，奥地利人都是受过良好教育的高收入劳动者，他们要求高、品味多样化。人们重视质量，愿意为有价值的产品付出更多。当然，价格是购买时要考虑的一个重要因素。建议卖家们也应该把重点放在产品的质量属性上，强调其品牌价值。 奥地利最受欢迎的产品类别是服装和体育用品，奥地利消费者对网购服装尤其感兴趣。据另一项研究显示，受调查的1000名消费者中，70%的女性和50%的男性通常不会去实体店买衣服。总体来说，59%的奥地利人会网购服饰。奥地利人也喜欢在网上购买书籍，网购书籍的女性消费者达56%，男性消费者为40%。网购电子产品的男性消费者达40%，而女性只有16%。奥地利女性更热衷于在网上购买化妆品和身体护理品，该比例达42%。 最后推荐几个热门品类的产品： 无线电子类热销产品：移动电源，行车记录仪，运动耳机，蓝牙音箱和充电线。 服装热销产品：飞行员款太阳眼镜、塑形内衣、 紧身胶带、平口袜、腰带和斜挎包。 运动热销产品：跑步机， 瑜伽垫， 测心率和卡路 里的运动手环、杠铃、自行车灯。 3C数码产品：手机充电线，多功能转换器，无线鼠标，移动硬盘。 美妆：面膜， 吹风机，化妆刷套装， 指甲油+美甲仪套装。 （来源：Amy聊跨境）以上内容属作者个人观点，不代表立场！本文经原作者授权转载，转载需经原作者授权同意。 标签：Amy聊跨境 奥地利 选品 跨境电商 运营 欧盟商标多少钱 欧盟商标办理价格 欧盟商标成员国有哪些 vat税务合规 vat税务合规
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欧盟税改落地后，独立站卖家何去何从？七点总结告诉你！
7月1日，欧盟税改正式落地，OMP（Online Marketplaces）卖家已有较为清晰的合规方案。然而，很多独立站、自建站或者网上卖家朋友却非常焦虑，他们迫切的想了解欧盟税改对独立站、自建站等平台的影响。今天，小O将通过以下七点全方位的解读独立站卖家税务合规，文章依然易读、易懂、可操作。 近期，欧税通欧代、英代7月折扣正在火爆进行中，7月1日-15日，每日限量150个特惠899元/年欧代、英代，抢完恢复原价1280元，持续15日。欧税通官网、小程序、公众号同步开售，合规生效日逼近，欧代注册刻不容缓。 影响；怎样做才能符合新税法的要求？IOSS和OSS等最近炒得火热的服务到底要不要申请？是否必须申请？该如何申请？ 一、税改的对象是否包括独立站卖家 据欧盟官网，欧盟税改的对象为：Online sellers and marketplaces/platforms both inside and outside the EU，译为：欧盟境内或境外的在线卖家和市场/平台。 所以，独立站或者自建站也是欧盟税改的对象之一。 二、税改对独立站卖家的影响 欧盟税改对独立站卖家的影响最重要的主要有以下2点： ①独立站就是千千万万个“亚马逊”。 根据欧盟税改内容，促进了货物供应的在线市场/平台取代卖家被视为供应商。也就是说：税改前，税局直接监管卖家；税改后，税局直接监管平台。 独立站就是千千万万个“亚马逊”，请您将自己直接对标平台，而不要再对标平台卖家。这个意识非常重要，只有这样才便于您理解后续的OSS及IOSS等政策。 ②22欧以下的低货值豁免政策取消。 据小O了解，以前大部分独立站卖家朋友发货都是走低于22欧的小包裹发货，根本无需考虑增值税等问题。而今已然不同，独立站卖家也需要缴税了。 三、独立站如何缴税？ 很多独立站卖家经常会问，自己没有平台来协助缴税怎么办？ 当然没有，因为您自己就是一个平台。请默读十遍，独立站就是千千万万个“亚马逊”。所以您需要像目前比较知名的OMP平台一样使用欧盟各国税局申报系统、OSS或者IOSS来申报及缴纳增值税。 四、VAT、EORI、OSS、IOSS的区别 业内有科普文章都用长篇大论来解释VAT、EORI、OSS、IOSS，非业内人士的卖家朋友看完云里雾里，还是不太明白。今天，小O将用通俗易懂的语言来帮助大家理解。 VAT，就是字面意思，增值税。主要税种有：关税、进口增值税（可退回）、销售增值税。申报常说的是税号，税号有欧盟税号、本土税号等。用自己税号准确申报自己的销售并缴纳相应的增值税是合规的。 EORI，清关时的识别码。有了VAT才能申请EORI，有了EORI你的货在进出口时就有了“身份证”，海关会生成C88文件，与后续税局生成的C79文件数据一致。有了这两份文件，您才能退回您的进口VAT，否则不能退回。 OSS和IOSS，都是面向一定的对象用来申报和缴纳增值税的电子申报服务平台。它们不是税种，是平台。区别是OSS是针对欧盟境内的销售；而IOSS针对的是进口（境外）的销售。 五、独立站卖家该怎么做才能合规？ 如果您的公司注册地在欧盟境内，一般来说，需要申请本国的VAT及OSS进行申报即可。考虑到现有独立站卖家大多数均为中国公司注册的卖家，本篇文章重点讨论注册地在欧盟境外的中国卖家应该怎么做？直接对照下图来看，一目了然。 来源：欧税通 六、IOSS是必须的吗？ 目前，很多海外仓卖家找到小O及同事们，说一定要IOSS才可以发货清关。事实上，IOSS是自愿注册，并不是强制要求使用的。欧税通咨询了部分物流服务商，无论卖家使不使用IOSS，只要大家提供服务商要求的资料，如实申报，海关都能正常清关。 七、独立站常见问题解读。 1、独立站也要交税吗？ 答：是的。 2、独立站不交税一定会被查到吗？ 答：目前来说，欧盟国家并未对独立站卖家采取较为强硬的措施。但是IOSS的推行，更像是欧盟国家释放出的一个信号，说明税局已经关注到这部分群体，并开始推动该群体的税务合规。建议独立站卖家了解政策，并做好万全准备。 3、我有好多个自建站，要申请几个IOSS号码？ 答：IOSS是以公司为注册原则的。只要是一个公司主体的自建站，可以使用同一IOSS号码；反之，需注册多个IOSS号码。 4、我自己可以注册IOSS吗？ 答：如果您的公司注册地在非欧盟国家，您需要指定一名欧盟任意国家的税务代表，并在税代所在国注册。如果您的公司注册地在欧盟本地，就在公司所在国注册IOSS，不可在其他国家注册。 5、IOSS可以混用吗？ 答：不可以。IOSS在海关处有相关备案，不可混用。 6、我有本地仓，是既要申请VAT又要申请OSS号吗？ 答：首先，有海外仓，就需要有仓储国VAT。 此外，如果您的远程销售阈值大于10000欧元，您还需要注册目的国的VAT或者申请OSS号码进行申报；如果您的远程销售阈值小于10000欧元，无需注册目的国VAT，但是可以申请OSS号码方便申报。 7、欧税通会推出IOSS注册服务吗？ 答：目前暂未推出，未来敬请期待。 欧盟市场监管法规即将落地，独立站的卖家朋友一定要尽早做好准备，您可以收藏该文，并把它转发给您的自建站卖家朋友，还未重视的卖家，现在赶紧行动起来。 想了解更多独立站合规政策，或者咨询更多细节相关问题，欧税通建立了一个独立站卖家交流群，纯净流无广告，大家可以添加下方小O微信，备注：独立站，拉您进群，和独立站卖家朋友一起沟通交流。 （编辑：江同） 以上内容属于作者个人观点，不代表雨果跨境立场！ 标签：欧盟税改落地后 欧税通 税务 VAT 运营实操 亚马逊 行业见 独立站 销售vat的计算 如何申请英国公司vat 英国vat税号税代公司 亚马逊英国vat税号 亚马逊欧洲vat免费 申报亚马逊英国vat 代办注册英国公司 怎么才能注册英国公司 欧盟商标费用多少 申请欧盟外观专利
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欧盟税改后，进口VAT退税何去何从，怎么操作？
2021年7月1日欧盟税改尘埃落定，欧洲税务走向更加合规化，中国卖家在第三方平台售卖由平台直接代扣代缴销售VAT，与此同时，开始有卖家在考虑合规清关（区别于双清包税模式），思考退税的问题。 众所周知，Amazon欧洲站同时做五国（英德法意西）的卖家非常普遍。安博事务所在前面文章已经详细介绍过英国退税攻略，那么欧盟自税清关，进口VAT怎么退税？能退税吗？安博来给大家捋捋~~ Difficulties 欧盟退税，其实困难重重！ 首先，我们了解一下欧盟自主VAT清关，我们需要向货代提供入仓目的国的VAT税号以及公司的欧盟EORI号。如果我们使用递延清关，可以选择通过荷兰、比利时、捷克或者匈牙利海关做递延清关，然后转运到入仓目的国家仓库；如果我们不递延清关，那么建议选用目的国家海关直清，以便于申请退税。 如果您不递延清关，支付进口VAT清关，再在申报环节申报申请退税。那么，接下来我们需要解决欧元收款账号问题，据了解目前第三方支付公司的欧元账号有些可以接收到德国税局的退税款，有些不可以。（如需了解哪个第三方支付公司的欧元账户有成功收到退税款的，可以联系小编了解。） 其次，法意西三国是税务代表责任，税金一般经过税务代表缴纳，退税也很大可能会要求通过税务代表账号申请退税。但是，税务代表不可能保证申请退税的客户之前都是合规缴税，如果退税客户里面有客户被稽查存着偷税漏税骗税的情况，那么受影响牵连的不仅是一个客户，而是整个税务代表下的客户群。即使客户保证之前纳税都合规，法意西税局基本处理这个退税时间也会很长很长。 值得一提的是，德国不是税务代表，在能接收欧元收款的银行账户前提下，退税是没问题的，但是退税到账时效不太稳定。 综合上述，安博建议卖家：尽量通过荷兰、比利时、捷克或者匈牙利做递延清关到欧盟；进口VAT不缴也不退，后期每个月及时提供C88文件给税代做欧盟内部B2B购买申报即可，这个非常重要！！！ 下面，小编来重点介绍下卖家最关心的德国退税。 德国位于欧盟中部，作为欧盟经济发达和人口较为密集的国家之一，地理位置优越，港口运输，物流和海外仓资源众多，利于全欧盟远程配送发货，加之DE 增值税税率较其它欧盟国家略低，所以德国会作为卖家进军欧盟首选的国家。 另外，货物进入德国仓，直接在德国清关，头程物流费用和时效会比较大优势，小编在跟卖家交流的过程中，也有不少卖家会选择在德国支付进口VAT清关，这时候德国怎么退税呢？ 如果卖家在注册德国VAT时候，在税代的注册申请表上有详细填写本公司的欧元收款账户，税代也在税局系统记录卖家的欧元收款账户的话，在每月税代申报完成之后，如果申报报告显示有待退税金额，税局会直接退税到卖家备案的欧元收款账户，这个到账时间一般1-2个月。 但是，如果卖家在注册德国VAT时候，没有填写详细的欧元收款账户，税局系统没有记录到卖家的欧元收款账户，那么有待退税金额的时候，要等税局来信，然后再补充对应的欧元收款账户信息，这个退税时间就不太好确定了。 例如，我们德国事务所今年7月收到德国税局的两封来信，都同属于一名东莞的卖家，需退回2019年税金225.32欧元和2020年税金 4921.98欧元。我们会通知卖家提供详细银行账户信息（IBAN 号、 SWIFT号、 银行名称和账户持有者名称）为其办理退税申请。 2019年退税 2020年退税 提供银行账号信息 有实操有案例，相信卖家对欧盟退税有清晰的认识，如果文章对你有帮忙，请在文末给小编点赞哈。标签：德国vat注册多少钱 亚马逊中东站需要vat吗 德国vat税是多少
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欧盟税改对谁造成了新冲击？
在欧洲市场，以7月1日为分界线，欧盟增值税大改革影响着电商卖家、平台、独立站、物流商等各个角色，税务成本、商业模式、运营模式、内控框架将发生巨变。 使用第三方平台进行销售，在新规生效之后，中方卖家除B2B的企业订单外，所有订单的税款VAT由平台截留，转交税务局。或极少数由欧盟境外起运的150欧元净价订单包裹，在欧盟边境进行完税。 关于平台卖家的现状与变化趋势 使用FBA仓库、第三方海外仓派送服务，卖家可能依旧保持双清包税的模式，将进口税与运费综合为一个头程整体开支，虽然成本管理的架构得到了简化，但这种长期低报清关的模式，给备货周期长的卖家供应链带来更多的不确定性。 使用自有税号在目的国进行间接代理清关，垫付一笔进口增值税，影响一定的流动性。在由平台扣走税款的背景之下，不再额外支付缴纳销售增值税或支付值极小，前期垫付的进项税由以前的抵扣变成可能高频发起申请的退税。而这个动作往往容易牵起税务部门的审查，关于进项票据的规范性和有效性以及销售历史报税真实性的审查。如情况恶化，库存跟欧元账户都会遭受不少于2-3个月的冻结。 通过如比利时荷兰等国进行递延转运到目的国，能缓交进口增值税，在目的国进行一站式税务处理。在资金压力减缓跟清关顺畅性方面，起到了帮助。这种路线在实践当中，有不少中等体量的卖家反映，被海关判定缴纳高押金并为避免牵起全盘审查，而最终放弃讨回的例子比比皆是。在目的国，作为货物的最终抵达接收国的税务处理机构，我们常遇到进口单据遗失或无意识向货代索取的例子，触发税务部门的询问与税款催缴。 对于直发小包模式的卖家，产品定价需要设计新的策略模型，以对冲被扣税跟佣金计算基数调增所带来的新成本。在使用第三方平台提供的IOSS号进行免税清关模式，平台实施了新的政策“IOSS+订单唯一性编号+扣缴税款证明”的面单，在技术与管理层面，提出了新的资源配置难题。 综上，对于卖家而言，销售增值税被固定，并不再具有作为优化调整利润余量的作用，更多的抓手是将税务运维的重心前移到供应链的涉税操作节点上，做更多精细化管理，用因此提高的供应稳定性与效率，变为综合成本优势，有部分实践案例，头部电商利用自身规模效应，阳光化清关逐步实现3%-5%成本减负。 关于物流涉税部分的操作环节跟执业环境 随着电商卖家的税务合规意识被阶段性唤醒、增强，自有税号的本土性清关，跟异地递延清关经转模式需求，势必会出现陡增的情形。我们在跟一些头部物流企业相关负责人的交流中了解到，非欧盟企业货物进入欧盟所需要的责任担保产生的垫押费用，通常是物流企业承担，并因此附带了更大的法律责任。诚然，为了创造更好的获客条件做妥协让步，物流行业的内卷逐步白热化竞争，非常残酷。 如上述提到，FBA仓、第三方海外仓类业务牵涉到的进口票据信息规范性、数量完整性、交期时效，容易影响电商卖家后期的税务处理，申报出现金额缺口招致责任划分的争议，同时卖家、清关公司都将面临一定的风险。所以这些指标要素，对于要建造更好缜密服务体系的物流公司而言，显得尤为重要。 直发小包非电商平台的订单，欧盟税法改革规定必须在目的国交税，因此包裹本应在消费者即收件人所在国清关，显然在成本跟清关资源方面不具备成立的条件。为顺应市场并保持原有的专线服务标准，集中清关再分派。新政必然倒逼物流企业自备IOSS号码，承担更多的税务责任与风险，成本结构、水平与内控机制，必须有新的适应与改革的能力。 按照税改要求，之后每个包裹都必须递交清关申报。据了解，德国海关已经开始升级系统，以便应对未来清关行递交海量清关申报的局面。 由于开发进度问题，这个系统才会在2022年1月15日投入使用。7月1日之后，清关行暂时使用Excel表格模式递交清关申报做过渡。 关于独立站卖家，规模与发展阶段有不同的要求 中小型卖家天然不受当地部门监管，且占比大部分属于直发小包模式，需要自申请IOSS号码供物流企业做免税清关，对于IOSS本身会否被盗用而导致月度申报的汇总与海关统计值不符，被追究责任并牵连税务代表，才是最值得被关注的核心点之一。 对于规模型、有品牌的独立站企业，税务合规是拟融资上市阶段必须直面的话题，需要寻找欧盟境内责任人做担保，申请OSS做全欧一站式报税处理。价格设置系统必须同步欧盟各国VAT税率，相应地还需嵌入到自动开具发票的功能中，形成售前售后的税务运维闭环。 关于第三方电商平台公布IOSS号码后发展方向 如亚马逊、eBay平台将陆续公布IOSS号码供海外直发订单免税清关，同时每月必须向注册登记所在国的税务机关提交报税表，缴纳税款。号码全网公开且暂时没有任何可行控制手段。物流公司、清关公司，当IOSS号码本身清关时经由海关部门确认有效性后，不承担任何税务责任，并且不干涉核验包裹是否通过第三方平台售出、完成扣税，也巩固了客情关系。 显然一些独立站订单借助电商平台IOSS清关，必然使平台申报进口金额与27国海关清关数据的汇总比对出现偏差，出现税金缺口。 由此，考虑到IOSS在可能被滥用的情况下，我们预测平台可能要求海外直发小包订单需经指定清关公司处理，将“IOSS+唯一性订单号+扣税成功证明”作为新的识别机制，避免IOSS滥用。 纵观整个欧洲电商生态系统机理的变化趋势，各类基础设施服务商在涉税处理的工作中，必然包含且不限于在申报数据的设定、复核、加工、传递、监控等，以及相关运行必要程序、相应配套支持文件等的各个范畴，都应有一套可行性贯穿式的执行标准参考，在整个供应链当中起到协调疏通作用，保证稳定性与效率。 比如： 1.进口清关方面的申报价值依照标准、报关信息规范性完整性、进口税单移交时效性； 2.转运仓储方面的货权归属协议、子母公司仓储运营方主体协议规范性； 3.派送售后方面的物流轨迹及票据、多边交易远程销售订单相关财会手续等等都值得探索测试，建造出利于全链运行稳定、高效的税务合规运维机制。 7月1日欧盟VAT税改全局性维护，一欧会计事务所推出VAT案例征集悬赏和VAT服务抽赠，价值285万的福利免费送！！ 即刻扫码关注公众号参与活动！！！ （编辑：江同） 以上内容属于作者个人观点，不代表雨果跨境立场！ 标签：行业见解 亚马逊 增值税 运营实操 TAXEURO德国一欧 亚马逊运营实 eBay FBA 独立站 亚马逊美国注册公司 法国亚马逊vat注册 注册公司的注册流程 国外公司注册公司 在海外注册公司条件 注册 欧盟商标 查询欧盟注册商标 ce欧盟认证怎么办理
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欧盟内的跨国交易，如何缴纳增值税？
欧洲增值税的运作流程是怎样的？VAT增值税是针对消费者支出征收的一个税种。它由增值税注册卖家就其在欧洲境内的销售征收，并通过增值税申报缴纳给国家税务机构。 哪些业务活动需要进行增值税注册？   1.在欧盟境内使用亚马逊运营中心或海外仓   2.向欧盟国家的个人卖家销售商品超过“远程销售”：卖家将在欧盟的一个国家的库存产品销售给另一个国家的消费者。   3.进口商品至欧盟   4.向欧盟国家的企业卖家销售商品   5.在不同国家的运营中心之间运输商品 如何缴纳增值税？ (1)如果卖家从德国向其他欧洲国家/地区的B2C消费者进行远程销售，且尚未在收货国家/地区注册增值税，卖家需要缴纳德国增值税，并开具德国增值税发票。 (2)如果卖家超过了其他欧洲国家/地区的远程销售起征点，需要在该国家/地区注册并缴纳增值税，由德国发往该国家/地区的销售不再收取德国增值税。例如，卖家将商品储存在德国，销往法国B2C消费者，卖家须缴纳德国增值税；销售额超过法国远程销售起征点后，卖家需要申请注册和缴纳法国增值税，即开具法国增值税发票并提交法国增值税申报。 (3)在远程销售中，卖家也可以选择在收货国家/地区缴纳增值税（未超过远程销售起征点时），并遵循该国家/地区的发票要求，即选择目的国核算税金的方式。 (4)如果销售之前，商品储存在买家所在的欧洲国家，则不视为远程销售。例如，从法国销往法国的订单交易，进行的是法国国内销售，卖家的增值税注册地即为法国。 卖家成长敢为人先，在行业中首先大胆实现了自营税务所，节约卖家税务成本之余，许多欧洲信息能第一时间同步、分享给国内卖家，大大规避了税务可能导致的风险问题。标签：VAT 德国VAT vat include 申请vat机构 荷兰vat申报 欧盟vat增值税 vat进口增值税
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欧盟公布“新避税天堂黑名单”，反避税力度堪比CRS
1、确定关键词关键词是引流的第一步，也是产品的核心竞争力的描述，它决定了买家可不可以搜索到你的产品。怎样确定关键词呢？很简单，将自己放在一个消费者的立场上，你用来表达产品的词语必须是消费者知道且常用的，在消费者认知中占有重要地位的词语，而不是很生僻很冷僻普通大众消费者不知道的词语。你可以搜索你要卖的商品，然后把搜索结果前五十名的标题都抄下来，分析哪个词出现地最频繁，你大概就可以确定关键词了。确定关键词的过程也是进一步了解竞品的过程。值得一提的是，关键词分为精准关键词、宽泛关键词和长尾关键词。所谓精准关键词，就是联想到你的商品时被广泛使用的词，宽泛关键词顾名思义是比较宽泛的关键词，（需要亚马逊代运营可以加我哈哈Q 118哈哈4820哈哈749）长尾关键词则是那些指向明确的顾客搜索你的产品时用的词语。这三种关键词，都是不可忽略的，可以分门别类组成一个关键词备用库。2、取一个好标题好标题可以很大程度地提高产品曝光率和购买率。一般来讲，标题都采用三种关键词相间的写法，精准关键词前设置几个宽泛关键词，后面放几个长尾关键词。然后如果有颜色、属性上的差异，也在标题里说清楚。最后标题总的长度不超过200字符(包含英文字母与空白键)，因为亚马逊规定，listing字符长度超过200，买家会搜索不到。除此之外还有一些小细节需要注意。如标题每个单词的首字母必须大写，除了a,the,and之类的介词;有阿拉伯数字绝不使用英文数字;如有多种用途，只要说一个就可以了，标题也千万别提到价格和优惠等讯息。3、优化图片在这看脸的时代，图片就是产品的颜~Amazon对于图片的准则包括了：必须是纯白的背景，不能有任何的文字叙述或是浮水印。商品必须覆盖整个图像的至少85%。不能接受有任何的图画或是插图。建议1000x1000或者1200x1200的像素，可以看到商品的细节。图片的竖横比为1.3：1另外，至少拥有四到五张高画质的相片来增强顾客的体验，对于产品的构图、灯光等视觉美感要充分给予重视，细节要展示到位，确保放大后还能看清楚。加入视频更可以让你的商品在竞争对手中突出。重要提醒：不要随意的直接Download其他卖家的3D图片，会有被投诉侵权的风险。4、优化产品描述如何写好亚马逊产品Listing 秒速？1） Bullet Point_卖点注意排序，最重要的对买家最有利的信息，放到最前面。简洁，尽量每个卖点在2行字以内完成。每句话前面可以用1-2个词简要突出概括这个卖点，带数据尤佳。bullet point五点中，最好是自然地穿插2个核心关键字在里面，有助于seo优化。2） Description_描述总结bullet point卖点，将其简化。让买家一目了然该产品的主要特性。格式参考如下:Features:A.xxxxxB.xxxxxC.xxxxxD.xxxxxE.xxxxx最好是用短句，一目了然，不要长篇大论。如果产品需要组装，接下来要详细写清楚组装步骤，不要让买家无法意识到该产品需要组装，否则容易招致差评。对于某类产品，买家所关心的详细参数，必须一条条列出。例如裤子的长度，电池的容量，杯子的容积等等。切记要换成美国人常用的计量单位。自然地穿插2个核心关键字在描述里面，有助于seo优化。3） Warranty_质保一句话阐述你可以为买家提供怎么样的质保售后，让买家更放心去下单。这句话，自己写不好的话，建议到Google直接搜索外国网站是如何写的，仿照着写一个。这种官方的售后规定，如果写得不正规，不地道，语法单词使用错误，买家很容易就能得知是中国卖家。有些买家会觉得不可靠，或者买回去也给差评。切忌不能使用诸如♥这样的符号，外国买家界面很可能无法显示，变成乱码。5、注重reviewAmazon上大多人以产品销量为准，在购买商品前大都会查看一遍评价。好评越多，销量也越多。因此review对于listing也是非常重要的。Amazon的报告显示，有10%-20%的买家会进行认真地反馈。他们留下差评的原因主要是以下三种：1、物流速度太慢。2、商品与图文不符合。3、寄错商品。但其实这几种其实都是可控的，因此大家可以在前期挑选物流和产品时就注意些。卖家可以在产品包装上提供详细的售后联系方式，让买家容易联系到。或者在产品中夹带一个精美小卡片，有利于推动客户留好评。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/19867标签：亚马逊新手 好的listing 亚马逊vat代办 亚马逊欧洲vat注册 德国亚马逊vat申请 欧盟ce认证是啥 欧盟ce认证电气标准 个人如何注册欧盟商标
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欧盟报复：对美国亮出120亿美元关税反制清单！
据路透社最新消息报道，欧盟外交官于本周五表示，欧盟委员会已经制定了一份价值约200亿欧元的关税反制清单，双方因空客和波音飞机的补贴问题而互相反制。事件的起因是在周二美国贸易代表办公室（USTR）公布了一份总价值110亿美元的初步关税报复清单，并指出这是美方计算的欧盟对空客的补贴在贸易中对美国造成的伤害额度。但目前美欧双方都要等待WTO对最终的反制额度做出仲裁结果。据欧盟外交官表示，预计委员会将于4月17日公布120亿美元关税清单，并会征求欧盟成员国的意见，之后可对该清单进行调整。事实上，在今年的4月9日，欧盟就已经表示做好了反击的准备。而在4月11日的WTO的争端解决机制会议上，美欧还就空客和波音的补贴问题大吵了一架。据相关记者报道和会议记录显示，双方现场气氛十分紧张，美欧双方相互寸步不让、僵持不下，互相指责对方才是真正滥用补贴且的一方。之后，欧盟方面则在4月9日表明，对于该110亿美元的额度未经过WTO授权，仅仅是基于美国的内部估计，并且这个数字被严重夸大了。WTO成员也指出：“所有这些都会对经济增长造成不利影响，对美国和欧洲的繁荣也不利。他警告说我们必须避免这种情况。他们还指出：“根据WTO的终裁结果，我们认为最好的解决办法就是在美欧之间就空客波音案件一事达成友好协议。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/22096标签：欧盟关税 关税反制清单 关税 欧盟ce认证代办 代办理欧盟商标 注册一个欧盟商标多少钱
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欧盟版“胡萝卜加大棒”，边谈判边准备公示对美200亿美元关税清单
事实证明，欧盟也一样精于同时挥舞胡萝卜加大棒。周三（17日），作为公共磋商程序的一部分，欧盟委员会将公布其长达13页的对美200亿美元关税清单，而最早于周四（18日），欧盟就希望能同美方进行贸易谈判。当地时间4月15日，在法国投票反对、比利时投弃权票的情况下，欧盟各国政府以明显多数的表决结果，批准了欧盟执委会的谈判授权提议。欧盟贸易委员马姆斯特罗姆在投票结果出台后的记者会上兴奋地说，谈判只要美方可以了，欧盟马上就可以。不过，虽然欧盟方面为对美展开正式的“三零”（零关税、零非关税壁垒和零补贴）自贸谈判亮了绿灯，但仍保留了核心诉求：“贸易协定严格限于工业品谈判，农业产品免谈。”截止到第一财经记者发稿为止，美方对这样的谈判条件尚无回应。对于谈判前景，世贸组织（WTO）前总干事拉米在接受第一财经记者采访时则指出，在关税降低方面的空间很小，美欧之间目前平均关税已经很低了，但是在监管趋同方面还是有很大空间，当然这就更加敏感了。他并对第一财经记者预判，欧盟不会在数据和隐私方面让步。法国反对也没用，欧盟还是要谈此前，由于法国坚持对美欧“三零”自贸谈判不予放行，该谈判的开启时间已经被延后数月，法方希望在5月23~26日欧洲议会选举之后再考虑对欧盟进行谈判授权。与之相反的是，德国对开启该谈判十分心急。法国外交部前分析、预测与战略中心主任、现任法国巴黎和平论坛总负责人瓦伊斯（Justin Vasse）对第一财经记者解释了法国的考虑。他指出，法德之间有着非常不同的经济体系：德国有一个完全适合外部的、出色的出口机制，而法国是另一种经济模式。“我们有不同的经济利益，例如，在当前的贸易摩擦中，我们就没有相同的利益。” 瓦伊斯指出，德美之间存在巨额盈余，但法美之间没有，实际上法美之间达到了贸易平衡。因此，这使我们在与特朗普政府谈判时，与德国相比，处于一个非常不同的位置。不过，由于采取明显多数投票原则，最终欧盟各成员国给予了欧盟对外开启谈判的授权。不过法国的反对都被融入至细节的限制之中。欧盟方面指出，此次的授权保护对美两项有可能的协议，一份是为降低工业品关税的贸易谈判，但不涉及任何农业产品的谈判；其二是一份有关标准的谈判，使双方公司更容易证明其产品符合大西洋两岸的技术要求。一位在美国专门处理国际贸易纠纷的律所资深人士对第一财经记者解释道，美国和欧盟一直在双边贸易协定中是否应当包括农业产品见解不同，目前这一不同见解，是阻碍美国和欧盟双边贸易向前发展的最大障碍。马姆斯特罗姆也在前述发布会上指出，农业是美欧谈判中的“底线”。同时，她还指出，希望能够尽快同美国开启第一轮谈判。有欧盟官员匿名表示，欧盟方面希望最早从本周四（18）就开始进行该自贸谈判。马姆斯特罗姆并指出，希望在6个月内完成这一美欧贸易谈判，其部分原因在于，本届欧盟委员会任期将在10月31日正式宣告结束，不过她也强调，开启谈判日期的选择权目前在美国。根据欧盟委员会方面的经济分析显示，如美欧之间达成关于取消工业品关税的协议，到2033年这将使欧盟对美国的出口增加8％（270亿欧元），美国对欧盟的出口增加9％（260亿欧元）。如果继续加税就不谈了不过，马姆斯特罗姆强调，只要目前的钢铝关税还在，协议就不可能完成。同时如果美方单边增加更多针对欧盟产品的贸易限制，欧盟方面就将暂时中止谈判。这一表态令人疑惑，目前不知该贸易限制指的是否是汽车税，还是任何惩罚性关税。此前，美国多次暗示，如欧美“三零”自贸谈判无法展开，美方则有可能开征汽车税。3月14日，美国总统特朗普亲自表态，不谈判就征税。“他们不愿与奥巴马政府谈判。“特朗普称，“如果他们不与我们谈判，我们将做一些在经济上会非常严重的事情。我们将对他们很多产品征税。”特朗普指的正是汽车税。此外，4月8日，美国贸易代表办公室（USTR）公布了一份总价值110亿美元的初步关税报复清单，并指出这是美方计算的欧盟对空客的补贴在贸易中对美国造成的伤害额度。随后在12日欧盟委员会就以匿名吹风的方式，公布欧盟方面正寻求对价值在120亿美元的美国出口产品征收惩罚性关税，以报复美方未能遵守停止向波音公司提供补贴的世贸组织（WTO）初裁，据悉，欧委会当时实际起草的是一份价值在200亿欧元的关税反制清单。欧盟方面的外交官解释说，考虑到该清单要拿给欧盟成员国传阅并发表意见，制定200亿欧元的清单，可以为在咨询期间留出减少的空间。根据WTO相关规定，，WTO将在今夏6-7月左右先对美方可以采取的报复额度做出仲裁结果，随后最早在2020年3月左右对欧盟方面的额度做出仲裁结果。（来源：第一财经）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/22446标签：美欧贸易谈判 美欧关税战 如何申请欧盟商标 商标申请欧盟费用 欧盟vat号
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欧盟VAT和关税有什么不同？税改后VAT税号怎么申请？
  VAT增值税是什么？  VAT增值税是对消费者支出征收的税。欧盟不同国家的税率不同。标准税率从17%(卢森堡)到27%(匈牙利)不等。速卖通在欧盟重点国家的税收可以参考：西班牙(21%)、法国(20%)、波兰(23%)、比利时(21%)、意大利(22%)  VAT增值税和关税有什么区别？如何申请？  关税：海关对通过其关境的进出口货物征收的税。  增值税(VAT):税务局在货物流通过程中征收的附加税。  150欧元以下，仅增值税；是必需的；150欧元以上，需要增值税和关税。  无论跨境还是境外仓库发货，无论货物价值如何，有增值税税号的买家都需要遵守自己的税务规定。  为了给欧盟内部和欧盟之间的欧盟卖家和线上线下商家创造一个公平的竞争环境，欧盟将对电子商务时间实施一些新的增值税(VAT)规则，这将对欧盟27个国家的消费者的商品产生影响。新关税将于7月1日生效。  欧盟税收改革的两大变化：  1.取消22欧元的增值税补贴  2.在某些情况下，平台会计算并支付增值税  由于取消了0-22欧元的范围，建议跨境出口企业/卖家合理申报货物的价值，避免清关的麻烦，避免因税务问题被扣留，缩短清关时间。标签：欧盟VAT VAT税号 欧洲vat号 墨西哥vat注册 西班牙公司vat
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宁波保税区推出全国首个跨境电商真品保险！
6月4日上午，2019中国（宁波）跨境峰会在宁波召开。会上，宁波保税区与中国人寿财产保险股份有限公司就开展跨境电商真品保险试点达成合作并举行签约仪式，这是全国首个跨境电商真品保险。据悉，跨境电商真品险全名为《中国人寿财产保险股份有限公司第三方交易平台网络真品责任保险条款》，保险金额25亿元，试办期三年，分年投保，到期续保。真品险由宁波保税区管委会投保，保税区内各跨境电商平台为被保险人，保险赔款受益人则是各跨境电商平台及或购买跨境电商商品的消费者。根据计划，真品保险按照试点先行，分步推进的原则，初期将民生关注度较高的跨境电商商品纳入试点启动保障范围，再逐步推广，范围扩大至辖区内所有跨境电商平台、企业。具体而言，纳入试点启动保障范围第一年的商品品类包含宁波保税区覆盖面较广、影响较大的母婴类商品（不包含奶粉）、乳制类商品、美妆类商品和保健类商品等四大品类；试点次年将继续扩大商品品类覆盖面，保险保障范围争取覆盖至60%；试点第三年度，将争取保险保障范围实现全覆盖。“通过跨境电商真品保险机制的创新，能够更好推动政府、保险公司、电商平台、电商企业和消费者多方参与，通过互动真正构筑起跨境电商风险防控机制，实现多方共赢，提升宁波保税区的数字贸易发展水平。”相关负责人表示，通过开展跨境电商真品保险，有利于分散和转移跨境电商平台的经营风险和真品事故处理压力，提升消费者对宁波保税区跨境商品的信任度，促进跨境电商渠道健康发展和跨境电商平台在保税区的集聚。与此同时，真品险的推出也有利于发挥保险机制的社会管理功能，使遭遇非真品事故的消费者及时得到经济补偿。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/97092标签：宁波保税区 跨境电商真品保险
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欧盟VAT号和EORI号是什么关系？一文秒懂
做跨境电商都知道，商品销售往欧洲，必须要准备两个号码，一个是VAT number，一个是EORI number，那么这两个号码有什么区别，又有什么联系呢？下面，跟着J&P小编来了解一下吧！什么是VAT number？VAT的全称是Value Added Tax，是欧盟国家普遍使用的增值税。跨境电商销售往欧盟的货物，从海关进入到英国或者说是欧盟国家内，首先需要缴纳关税和货物进口增值税；当货物销售后，商家得到进口增值税(IMPROT VAT)的退税，再按销售额交相应的销售税(SALES VAT)。而VAT number就很好理解了，就是商家缴税时候的纳税识别号，跟中国的纳税识别号是一样的道理，卖家要注册了VAT税号，才能进行缴费纳税的操作，才能得到进口增值税的退税，才可以出具VAT发票给你的买家。什么是EORI number？EORI是英文Economic Operators Registration and Identification的缩写，如果你要在欧盟国家内开展经济活动，就必须要登记一个EORI号，尤其是做欧盟进出口的跨境电商。当你的货物进入或是离开海关，都会被要求提供EORI号，并且一个EORI号是全欧盟通用的。欧盟VAT号和EORI号是什么关系？一文秒懂那么VAT号和EORI号有什么联系和区别呢？VAT号和EORI号都是跨境电商在欧盟国家展开正常贸易时候，必须要注册的，EORI号用于商品货物的清关，而VAT号用于缴纳关税、进口增值税，以及销售VAT的纳税申报。他们的区别如下：1. 获取方式不同：欧盟VAT是要找具备相关资质的税务代理进行注册，但是在个别国家是可以自己直接去官网上传信息资料进行注册的，EORI通常由税务代理在申请VAT税号时候一并申请下来。2. 是否通用：一个EORI号可以用于所有欧盟成员国的海关清关，但是根据实际情况，卖家可能需要注册多个国家的VAT号。3. 如果你是注册的英国企业，但是年营业额小于85K英镑，那你可以不必注册VAT，但是如果你做的是多国市场，货物进出口，你还是得需要注册一个EORI号。4. 如果你的货物是当地采购，再买出去，并无进口，那么你需要注册当地VAT税号，不需要注册EORI号。以上就是VAT号和EORI号的区别与联系。来源：JP会计师事务所文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/109449标签：欧盟VAT号 EORI号 德国亚马逊vat 欧洲vat注册价格 西班牙vat税率 亚马逊欧洲站要vat吗 亚马逊欧洲vat税怎么收 亚马逊vat服务申请 亚马逊国外商标注册
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欧盟VAT新规跨境电商卖家实用解读
自2021年7月1日开始，欧盟27国将实行税改新政，虽然欧盟各国税局系统还在努力调整适应新政要求，但目前为止欧盟暂还没有明确的消息表示这个新政会继续延迟，安博将会持续就这次税改的内容进行解读。 欧盟税改 2021.7.1 Q1 商品从欧盟境外发货的，配送给欧盟个人买家，增值税和关税有哪些变化？ Amber：无论卖家注册地在哪里（欧盟卖家或者非欧盟卖家），商品从欧盟境外库存发货配送给个人买家，取消商品货运价值22欧元以下的增值税豁免政策。改为通过第三方在线销售平台的卖家，商品货运价值150欧元以下的由在线销售平台代扣代缴销售VAT（清关环节免税）；商品货运价值150欧元以上的将保持在清关环节缴纳关税和进口VAT，在线销售平台不代扣代缴。 小提示：货运价值150欧元以上的货物，也将会根据商品海关编码不同收取关税。 Q2 新的远程销售阈值调整及适用范围，怎么理解？ Amber：商品在欧盟境内库存配送给其他欧盟个人买家，欧盟27国的远程销售阈值统一调整为10000欧元，适用于欧盟全境，但是不适用于欧盟公司在注册地以外的其他欧盟库存国家进行销售，也不适用于在线销售平台（Amazon、eBay、速卖通等）代收代缴增值税的销售。为了方便理解，我们总结如下表： 小提示：欧盟境外库存发货配送给欧盟个人的卖家（无论是欧盟卖家还是非欧盟卖家），远程销售阈值不适用。 Q3 什么是Union-OSS？ Amber：2021年7月1日之后，欧盟将推出名为“Union One Stop Shop”，简称Union-OSS可选增值税申报程序。借助这一简化的申报程序，欧盟卖家（公司注册地在欧盟境内的卖家）及自建站的非欧盟卖家可以在本国/库存所在国为其发往欧盟27国进行远程销售统一申报增值税。为方便理解，我们总结如下： 小提示：欧盟境外库存发货配送给欧盟个人的卖家（无论是欧盟卖家还是非欧盟卖家），Union-OSS不适用。 Q4 既然欧盟卖家和自建网站的非欧盟卖家可选Union-OSS申报程序，那么Union-OSS及库存国VAT怎么申报呢？ Amber：从我们德国专业会计师收集到的信息，Union-OSS可以选择在任意一个库存所在国申请，只能申报颁发OSS号码该国本国的B2C以及跨国的B2C交易。所有其它仓库所在国本国内部的B2C以及B2B交易，都是在仓库所在国（发货国）做申报。 Q5 在线销售平台的非欧盟卖家库存所在国的VAT，怎么申报？ Amber：销售平台代扣代缴的库存所在国（发货国）B2C销售额以及其所有的B2B交易，都是在库存所在国（发货国）的VAT做申报。代扣代缴的销售额的税率为0，B2B交易按照发货国税率申报（法意西适用反向征税除外）。 Q6 欧盟新政实施之后，哪些卖家有VAT注册义务？ Amber：以下情况的卖家有VAT注册义务 --欧盟卖家或者非欧盟卖家（无论卖家注册地在哪儿），库存所在国（发货国）均需要注册VAT税号。 --欧盟卖家（从公司注册地发往欧盟其他国家）及非欧盟卖家（自建网站，欧盟境内库存发货到欧盟其他国家），未注册Union-OSS，并且发往目的国家的年销售超过10000欧元，需要在目的国注册VAT税号。 Q7 怎么理解注册义务、Union-OSS、远程销售阈值的关系？ Amber：我们可以用以下一个图表来说明这次欧盟税改三者之间的关系： Q8 哪些情况不被在线销售平台代扣代缴呢？ Amber：欧盟税改新政之后，以下情况，在线销售平台将不会代扣代缴增值税： 欧盟卖家（包括从公司注册地/非注册地发往欧盟其他国家）； 非欧盟卖家（自建网站，欧盟境内库存发货到欧盟其他国家）； 所有欧盟境内库存发货的B2B销售； 欧盟境外库存发货，货值超过150欧元的商品。 看完这篇文章，卖家们一定对欧盟电子商务增值税法规的新变更有了一定的了解吧！如果有更多疑问，可以添加Elva-9337交流沟通。标签：亚马逊法国站要交vat吗 英国站vat计算方法 自己注册德国vat
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你用的VAT税号安全吗？“税务漏洞”该如何防范？
你是否还在为了应付平台而随便找一家税务代理，注册税号后便不管不顾？你是否还相信“双清包税”的方式能节省成本，而放弃用自己的VAT税号去发货？醒醒吧！“双清包税”方式不是不用交税，只是把税交到了货代的税号上。一旦被发现货物只有销售，没有进项记录，当地税局会将你的税号列入一个异常的状态，更加容易关注你。毫不夸张地说，你正在一步步亲手将自己推向海外税务局的“刀口”……美国站若全面合规“杀伤力”巨大据此前报道，加州税费管理局将从2019年4月1日起，要求在该州销售额超过10万美元或订单量超过200笔的州外零售商注册该州税号，并征收税款。这是继亚马逊向卖家发送邮件要求提供“加州税号”后，加州税局采取的正式行动。美国站征税过程或将与欧洲站类似，都将从个别卖家覆盖到全部卖家，但一旦征税要求从加州扩散到联邦各州，那美国税务合规难度想必是比欧洲站还要复杂——首先，所有联邦税号每年要提交去做年审，其次美国各州的税率及税法各不相同，州与州之间的差异较大。若卖家想要在美国去做到完全的合规，每个州合规的成本加起来是一笔不小的数目。此外，欧洲的增值税是针对货物增值的部分进行交税，且进项VAT还可以抵扣；而美国销售税是卖家每销售一笔都要交税，没有可抵扣的项目，这也意味着美国税务合规“杀伤力”更大，特别是对于销售额较大、极易引起当地税局关注的卖家。和欧洲站前期被征税卖家反应相似，目前大部分美国站卖家还处于观望的状态，毕竟只是部分卖家收到亚马逊的邮件提醒，还未真正到了封号关店的地步。但2019年海外市场不论哪个国家的税法都将愈加严苛，各大电商平台的门槛也将进一步抬高，出口卖家需尽早做好准备，切莫等到“关店潮”来临时才手忙脚乱。鱼龙混杂的代理市场，卖家如何甄别VAT服务商？在市面上税务代理还不多的时候，服务商尚且可以在保有一定的利润空间的情况下，去想着如何提升自己的服务水准。而如今在不良的低价竞争下，发现一些税务代理开始通过降低服务质量来迎合市场。合理的竞争可以敦促同行不断完善自身的服务，但价格战不仅压缩公司的运营利润，还会降低工作人员的积极性，甚至整个行业水平也会在这种恶性竞争下会下滑。这样鱼龙混杂的市场竞争中，出口卖家更难去判断好坏，目前行业内可分为三类税务代理：①三四级小代理：这种小代理公司通常处于三四级代理，通过赚取差价来维持生计，公司运营成本较低。因此市场上遭遇这种代理商“跑路”，或是找不到原代理人的情况时有发生。②有一定经验的知名代理：这种代理在行业内已经有一定的知名度，只要价格不要太离谱，还是建议卖家选择这类有一定经验和知名度的服务商，因为重视品牌和名声的服务商才会用心做好服务。③海外自营的会计事务所：这类直接在德国、英国或是法国当地有自营的会计事务所是更好的，这类服务商很少会参与价格战。但也由于在海外运营成本很高，这类税务机构价格也是相对较高的。尽管“三无”小代理们可以把价格压得非常低，但若卖家这时候抱着随便找一个代理帮忙注册税号的心理找到他们，别说后续根本找不到人维护税号，就是税号最终能不能申请下来都成问题。而且现在费用都是按年收费的，最终钱也浪费了而不是省了。欧洲税务合规必然持续，这三点可降低税务成本美国站的税务问题若还能容许卖家有观望的时间，欧洲站的税务合规可以说已经迫在眉睫，2019年欧洲各国对中国卖家的税务合规要求必然更加严格。实际上很多卖家没有意识到通过自己的VAT税号交税，抵扣完之后也可以节省不少税务成本。除了低申报和零申报这种冒险的做法，有的代理是可以帮助卖家在合理范围内有效降低税务成本的：1、及时申报；在税务申报的截止日期前就开始通知卖家及时申报，这一点十分重要，不准时申报需要付一笔滞纳金也是增加税务成本；2、数据合规；很多卖家不知道除了进口VAT可以抵扣，亚马逊后台一些广告费用也是可以抵扣的，只要在VAT税率不为零的情况下，会提醒卖家做一些合理的税务抵扣；3、甄别申报范围；少交冤枉税，有的卖家是有多国税号的，一定要告知税务代理，避免多国重复缴税的情况发生。卖家要清楚，注册税号只是第一步，甚至有些国家税号注册时间比较长，卖家很难保证这个费用交出去之后会发生什么事情，因此建议卖家要保持一个理性的心态去看待这个市场价格的波动，要更多关注行业口碑而非单单是价格。（来源：雨果网）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/15437标签：VAT税号 欧洲增值税 亚马逊vat税号申请 亚马逊申请vat税号 亚马逊vat西班牙 亚马逊vat 亚马逊欧洲vat注册 亚马逊vat申请步骤 亚马逊国际商标注册 亚马逊开店注册美国公司
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你想了解的欧洲VAT问题，看这一篇就够了！
英国VAT的报税流程？回答15：简单介绍一下报税流程：VAT报税季度结尾，是在VAT申请表里自己选择的，一般来说客户的第一个VAT季度是两个月到三个月左右。比如一个客户的第一个期间是从VAT生效日期2018年7月15号开始，到2018年9月31号。税务局在VAT期间结束后给我们一个月零七天的时候准备/提交税表，并且付讫VAT税款。也就是说客户需要在11月7号之前完成报税，并保证税务局可以在当天之前收到税款。10月13号之前，我们就会邮件通知客户，这个客户的VAT报税到期了，需要跟客户索要VAT相关的材料。要到材料之后我们这边负责准备VAT报告草稿，你们把草稿发给客户，客户看过数据确认同意提交之后，我们会把税表提交给税务局并把提交的报表和回执发给客户。接下来，客户需要在11月7号之前转账给税务局，因为国际汇款转账经常需要三个工作日甚至更多，所以最好让客户在11月1号之前把税款转出去。附申报流程英国VAT小知识日常更新：关于小规模纳税人/平税率计划（FRS）的一个常见误区是，客户认为只要加入FRS，就无需再用自己的VAT号清关。依据税法规定，需同时满足2 个条件才能享受7.5%的低税率：1. 注册后每周年内进口货值（在C79或其余采购成本单据中显示）必须大于或等于1000 英镑；2. 进口货值与当季销售额的比重必须大于或等于2%。不同时满足这两个条件的注册人，VAT税率是有可能会被税务局定义为‘limited cost business’，税率上调为总销售额的16.5%的，这种情况经常出现在最近几个月的税务调查中。所以即使加入了FRS，还是应该多以自己的VAT号清关；货值和进项VAT比重大的跨境卖家，可考虑转回正常税率，以抵扣进项税额。很多卖家表示，自己要专注于产品和运营，其实，卖家朋友们可以考虑请第三方服务商来处理VAT相关事宜，让专业的人做专业的事。卖家在选择服务商时，一定要看背后是团队是不是专业背景，其实关于VAT注册与申报，如果按流程都容易，但是如果真正的税收筹划，其实好多卖家都是做得很表项。下面小编带来三组VAT（欧盟增值税）演算过程，希望能给卖家朋友一启示。（来源：Ken叔税服你）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/17788标签：欧洲税务 欧洲增值税 欧洲VAT税号 英国vat申请费用 vat递延到英国 英国vat要怎么报税 美国报税流程 集团公司报税 美国报税退税
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你不得不了解的几种日本货物进口缴税的方式
对于大多数国内卖家而言，对日本申报货值的理解相对薄弱，只知道要交税金，不了解日本海关对于进口的货物，采取什么样的方式缴税。本文只对日本海关进口货物申报货值的几种方式做出说明，让大家宏观上有一些认识。基础物流知识的积累，让我们知道哪些在物流运输中是不可以的。申报货值方式一同种或者同类货物的交易价格很多新手卖家销售新品时，无法按要求提供自己的售价链接，这时候会采取同种类链接或者相似链接。上篇文章也有说交易价格的误差，我们应该控制在均价的10%以内。这也是判断是否低申报的一个海关通用标准。申报货值方式二基于日本国内销售价格的方法在上一篇文章有谈到一个案例，是指日本海关认定产品申报货值偏低的时候，会以日本国内零售价作为申报货值，这样会造成税金翻倍，来源于此方法。海关有权对偏低申报的货物按此方法进行货值认定。申报货值方式三基于制造成本的方法传统一般贸易采用的都是该方法计算税金，这样的好处是按采购成本进行申报，税金比较低。经常有亚马逊卖家问能不能按采购价进行申报，在这里做补充说明为什么现在不可以。传统一般贸易：日本买方（即收货人）找国内工厂采购货物的一种贸易方式，能够提供交易流水或转账凭证作为海关查验使用。物流进口商：无交易流水，无转账凭证。有卖家会说你们物流服务商不是提供进口商作为收货人了吗？但是进口商对该批货物没有发生真实的交易行为，无法提供海关所需要的的转账凭证和交易流水。基于“制造成本的方法”只能够赌海关查验概率，拼运气。现在海关对于电商货物的严查，用这种方式申报电商货物的风险过大，成本高昂。申报货值方式四保税场地指根据海关政令规定的地方，海关长批准的场所，一种特殊场地的申报方式。类似于我们国内的保税区，来料加工等方式。总结：日本海关对于进口的货物申报价格就是以上4种方式，其实这4种方式在每个国家都是通用的，大同小异。 来源：日本海运标签：申请 日本公司 注册 日本公司 费用 日本商标 类目
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