做亚马逊的，关于VAT，你是不是还有很多疑惑？速看！
平安夜，老外都放假了。一大早就看到好多卖家反馈，今天订单凉凉。更有卖家说凉凉已经在办公室放出来了。好吧，虽然老外过节，但是我们卖家还是做好本职工作，没办法，谁让我们是跨境卖家呢。今天文章属于科普文。很多新手卖家对于VAT并不是很了解。而税务问题对于大多数亚马逊卖家来说都是很麻烦的一个内容。如果大家没有妥善处理好税务问题，可能会带来一些预想不到的麻烦。对于欧洲站的卖家来说，根据亚马逊的新规，VAT税是一个无法绕开的内容。1. 亚马逊VAT是什么?VAT(Value Added Tax)是欧盟国家普遍使用的售后增值税，即货物售价的利润税，基本等同于中国地区的增值税。最早起源于法国，是在欧盟应用的一种税制，而在部分地区如澳大利亚地区又称GST(Goods and Services Tax)。当卖家销售的产品进入欧洲，产品需要缴纳进口税，当产品销售完成后，卖家可以退回进口增值税，再按销售额缴纳相应的销售税。2. 亚马逊VAT增值税税率是多少？欧洲五国的VAT税率一般为：英国：20%;德国：19%;法国：20%;意大利：22%;西班牙：21%。其中英国有三种VAT增值税：a)20% 的标准税率----适用于绝大多数商品和服务b)5% 的低税率----比如家庭用电或者汽油等c)0% 的税率----适用于极个别情况注意：增值税VAT号码是唯一的，您所使用的海外仓储服务公司不能帮您代缴增值税，您也不能使用海外仓储服务的公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。3. 亚马逊哪些情况下需注册VAT?欧盟成员国卖家，年销售超过8.1W。非欧盟成员国的卖家，使用欧盟仓储的中国卖家，按规定都要注册VAT并缴纳。(即便您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司提供，也从未在欧盟各国当地开设办公室或者聘用当地员工，您仍然需要交纳VAT增值税。)从中国直邮的卖家，累计12个月销售额超过7万英镑，就需要注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。4. 不注册缴纳VAT的后果货物出口无法享受进口增值税退税。货物可能被扣无法清关。不能提供有效的VAT发票，降低海外客户成交率及好评率。不能保证电商平台正常销售。5. 如何向亚马逊提供你的增值税号？①.登录卖家中心②.在【设置】下，点击【账户信息】③.在【税务信息】下，点击【增值税信息】④.从国家列表中，选择对应国家⑤.输入您的增值税 ID，⑥.单击【我接受并承认税务登记协议中列出的所有条件】⑦.单击【保存】 6.关于VAT的常见问答？（1）. 是否做自发货就不需要注册VAT？自发货也需要注册VAT，除非没有（2）.VAT税号下来了是不是现在就要把VAT填入后台，还是可以等一段时间啊？这个是需要填写的，一旦英国VAT注册下来，无论是否营业，每个季度都必须做申报；（3）.如果VAT税号没有下来，是不是不能发货到亚马逊仓库？最好是等税号下来再发货，也可以没下来的时候就发货。比如你预估的税号在4月1号下来，预估的物流时效是60天，那么你可以在1月底的时候安排发货，差不多到时候刚好税号也下来了，货物也到FBA仓库了。（4）.VAT税号是否通用？是否只需要注册一个国家就可以了VAT税号的适用范围主要是英国、德国、法国、意大利、西班牙五个国家，当然，现在亚马逊还开发了一些新的站点，像墨西哥、瑞典、奥地利、荷兰市场，并非所有国家的 VAT都需要登记。如果你在哪个国家销售产品，那么你就需要在对应的国家注册 VAT，每个国家的 VAT不能通用。（5）.个人的名义注册的VAT税号，是否可以填写在以公司的名义注册的亚马逊账号后台？如果卖家是以个人的名义注册的VAT税号，那么是不允许填写在以公司的名义注册的亚马逊账号上面的。除此之外，如果你的VAT账号的租来的，那么税号的主体和亚马逊后台注册的信息不一致。这样的情况一旦被发现，VAT税号就会被移除。（6）.我可以用别人的vat税号上传Amazon，或者一个vat税号绑定多个Amazon账号吗？每一个vat税号都是唯一的，卖家应该申请自己的真实有效vat税号。如果一个vat税号绑定多个账号，会引起账号关联，亚马逊会认为这些账号属于同一个经营者或同一个企业，对多个账号会有连带风险。一定不能这样做。（7）.我还没有平台账号，我打算先申请了德国VAT再注册平台账号可以吗？在申请vat的时候需要注明使用用途，所以还没有账号的话不可以。卖家申请德国税号，必须要有 eBay 或 Amazon 账号，如果两个账号都有，那么需要在申请时注明，税号的使用用途。（8）.不缴纳增值税会有什么后果？如果故意延误，错误或虚假申报，都可能受到当地税务或海关部门查封货物、向电商平台举报导致账号受限、罚款等在内不同程度的处罚。（9）.申请了VAT税号不去申报会怎样？首先会对下次入关形成风险，其次看税务局的反应速度，严重会查封企业库存，追究法律责任以上就是今天的正文，如果有用，欢迎转发收藏点赞哈！当然，可能有些地方没有说的很清楚，大家也可以自行去了解掌握。（来源：公众号跨境成长圈） （来源：跨境成长圈） 标签：做亚马逊的 关于VAT 跨境成长圈 VAT 税务 亚马逊 法规 平台规 欧洲vat补税 欧洲各国的vat 欧盟的vat是多少 亚马逊意大利vat税率 亚马逊德国vat 亚马逊美国银行账户 欧洲亚马逊都有vat吗 美国亚马逊vat
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做跨境你必须要知道的出口退税！
出口退税，实际是出口免、退税。由于增值税实行的间接计税法，也就是通常所说的应纳税额=销项-进项，所以在实际操作中，销项是免的，进项是退的，取得退税款。值得注意的是：出口退税的退税款和其他类型的退税不一样，出口退税，退的是进项税额；其他退税，退的是应纳税额。所以在申报表中，免抵退货物应退税额，和进项转出一样为可抵扣税额的负数。原因是，该笔进项已经退还给你了，自然不可以再抵扣，应该从可抵扣税额中减除。对出口产品退税是“国际惯例”而非“政策优惠”。国家将出口货物出口前在国内生产、流通环节实际承担的增值税、消费税，在货物报关出口后退还给出口企业，使出口货物以不含税价格进入国际市场，有效地避免国际双重课税。企业退税的实质是退国内生产流转环节已征增值税，来料加工退国内料件国内劳务已征增值税。出口退税是为了将出口货物的整体税负归零。原因很简单，就是鼓励出口，降低出口货物的价格，提高本国货物在国际市场的竞争力。公平税负原则：为了保证各国商品在参与国际贸易时能够公平竞争，消除因各国税收政策不同，造成的出口货物税收含量差异，要求各国按照国际惯例，退还已征收的出口货物间接税，以促进国际贸易的发展。做跨境你必须要知道的出口退税！零税率原则：征多少，退多少。国家利用退税率来实现宏观调控目标，如调控产业结构设定低退税率来限制低附加值的产品出口，设定高退税率来鼓励高附加值的产品出口。所以，尽管零税率那退税率应该全部是 17%，国家还要设置不同档次的退税率。增值税的退税率不一定等于税率，出口退税率有 17%、14%、13%、11%、9% 等几档，是为了通过退税率来控制出口的原因。鼓励出口，退税率就高点，控制出口，退税率就低点。退税率为 0，就是不免不退了。出口退税条件1、必须是增值税、消费税征收范围内的货物；2、必须是报关离境出口的货物；3、必须是在财务上作出口销售处理的货物；4、必须是已收汇并经核销的货物。财税合规的好处：财税合规做好，不会增加你的财务成本，甚至可以做到零成本，而且还可以为公司带来：1、通过出口退税、政府补贴获取额外收入。2、通过税务筹划降低纳税成本。3、建立合规的资金回款渠道，解决个人账户收款风险。4、建立合规的公司架构。对于存在的财税风险，千万不要抱着侥幸心理，做好财税合规，是企业做大做强的基本！以上是给大家带来的文章“做跨境你必须要知道的出口退税！”推荐阅读《跨境电商一定要了解的出口退税知识！》文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/159481标签：跨境电商出口退税 出口退税是什么 知道 德国vat退税 美国报税退税
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做跨境电商怎么退税？快来了解一下吧！
享受免税的三个条件如果电子商务出口企业货物，不符合上述退（免）税条件的，但同时符合下列三种条件，可享受增值税、消费税免税政策：1、电子商务出口企业已办理税务登记；2、出口货物取得海关签发的出口货物报关单；3、购进出口货物取得合法有效的进货凭证。如出口企业只有税务登记证，但未取得增值税一般纳税人资格或未办理出口退（免）税资格认定，以及出口货物报关单并非出口退税专用联次，购进货物出口时未取得合法凭证等，应当享受免费政策。"注意事项"出口企业在办理出口退税是要保持特别注意申报程序，注意时间观念，以免造成损失。出口企业在办理出口退税时，应注意四个时限规定：一、“30天”外贸企业购进出口货物后，应及时向供货企业索取增值税专用发票或普通发票，属于防伪税税控增值税发票，必须再开票之日起30天内办理认证手续。二、“90天”外贸企业必须在货物报关出口之日起90天内办理出口退税申报手续，生产企业必须在货物报关出口之日起三个月后免抵退税申报期内办理免抵税申报手续。三、“180天”出口企业必须在货物报关出口之日起180天内，向所在地主管退税部门提供出口收汇核销单（远期收汇除外）。四、“3个月”出口企业出口货物纸质退税凭证丢失或内容填写有误，按有关规定可以补办或更改的，出口企业可在申报期限内向退税部门提出延期办理出口货物退（免）税申报的申请，经批准后，可延期3个月申报。出口退税使得出口商品更具有市场竞争力，但是出口退税有自己的一些规定，如果大家对这些规定不是非常了解，就很容易给自己的工作带来一些不必要的麻烦。如果想要顺利完成出口退税，最好的办法是先对相关的法律法规进行仔细研读，这样才能有效保证自己的工作顺利进行。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/4124标签：跨境电商 亚马逊 跨境物流 亚马逊英国站vat申报 亚马逊中东vat 美国亚马逊商标申请 中国注册商标在国外 英国商标注册要多久 国际 商标 申请 德国vat退税 美国报税退税
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做跨境电商一定要先注册VAT吗？什么情况下需要缴纳VAT税？
2020年全球电商销售额增长到26.7万亿美元，在全球零售行业占19%份额。英国电商的增长跟周边国家比起来也算快的，电商在零售市场的份额占比从15.8%增长到了23.3%，在增速名单中排在第三位。亚马逊全球开店计划遍布北美、欧洲、日本、澳洲、印度、中东等多个站点，其次沃尔玛大力发展电商业务，将电商经济性放在了企业战略的优先位置，目前在美国电商市场沃尔玛仅次于亚马逊。2020年已有12233个新卖家加入了该市场。VAT税是做跨境电商必然会遇到的一个问题。VAT税是指增值税，不同的国家站点对VAT增值税的征收情况和征收费率是不一样的，如果跨境电商卖家做的是欧洲市场，需要注册当地的VAT税号，申请到税号后，卖家需要根据实际的销售金额，按法律规定时间进行税务申报。跨境电商分为两种模式，一种是无货源模式、一种是精品模式。无货源模式和精品模式都要收取一个售后增值税，那作为卖家知道什么时候才需要缴纳VAT税呢？01、欧盟成员国卖家只要年销售超过一定金额就需要缴纳VAT02、非欧盟成员国卖家，只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的，如果要做FBA或海外仓，按规定都要注册VAT并缴纳的。03、从中国直邮的中国卖家，累计12个月销售额超过7万英镑，需要注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。如果刚开始做欧洲市场，单量又比较少，建议发FBA到五国站点销售最好的一个站点，然后办理该国的VAT税号，其他国家有订单的话，从该国远程销售，短时间内是不可以办理其他站点的VAT税号文件。标签：VAT税 缴纳VAT税 VAT注册 vat澳大利亚 亚马逊vat怎么申请 自己注册英国vat 亚马逊英国站vat注册 注册美国公司开亚马逊 亚马逊英国站vat税代公司 vat亚马逊怎么注册 德国亚马逊站vat
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做Shopify需要VAT吗？附VAT注册方法
Shopify独立站是现在比较不少商家选择开启跨境业务的渠道，也有不少卖家选择做欧洲市场的业务。说到欧洲，相信大家第一时间想到的就是VAT税号，这样是大家比较烦恼的问题之一。那么做Shopify要不要VAT呢？答案是要的。当然也并不是所有做欧洲市场的Shopify卖家都要求有VAT才行，如果你达到了这3点要求的话，就必须要有VAT税号：1.公司成立于销售市场本土公司，且在境内销售并且销售总额超过82,200欧元；2.在当地设有储存库存并销售商品；3.从其他欧盟国家远距离销售到当地的一年销售额超出该国远距离销售阈值35,000欧元。虽说Shopify不会监管你是否有VAT税号，但是如果被欧盟相关部门发现了，那么你的商店销售也是会收到影响的。所以大家就要及时去注册好一个属于自己的VAT税号，不建议和别人使用同一个税号，因为这样货物清关的时候，如果对方的货有问题，那么你的也会被影响；一般VAT税号注册需要3个月左右，大家要提前安排好。大家准备好这些资料公司名称、公司类型、公司注册地址，之后就可以找一个代理机构去注册了；还要注意的就是，VAT税号是不通用的，也就是你办理英国的税号，只能在英国使用，到德国销售，就要重新注册了。欧洲VAT主要包含进口税、进口增值税、销售税三种税费，其中计算如下：进口税=关税+ 进口增值税关税=申报货值*产品税率进口增值税=（申报货值+头程运费+关税）*20%销售VAT=（税后销售价格/（1+税率）*税率实际缴纳的VAT=销售VAT-进口VAT-其他可抵扣金额。之后大家也要及时缴税，如果未在规定的期限内完成申报并按时缴税，将产生滞纳金和罚金，同时也会引起税局的注意，增加查账风险。现在很多欧洲国家都要求电商卖家需要有VAT税号才能开店的，shopify也一样，所以如果想做欧洲站点的话，那么要提前了解清楚VAT的政策。至于VAT税率是多少，大家根据相应的国家去查询，而且申报次数也有限制，比较麻烦一些，所以大家根据自己的情况，选则是否要开店。 标签：shopify开店 VAT税号 VAT 市场 vat no.什么意思 vat怎么读 欧洲进口vat和销售vat
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作为亚马逊欧洲站中国卖家，还有哪些VAT知识是你不知道的？
很多做欧洲电商的卖家并不了解vat是什么意思，今天为大家好好梳理一下： VAT全称是VALUE ADDED TAX, 与国内增值税类似，欧盟国家普遍使用的售后增值税。当货物进入征收VAT的国家时，货物缴纳进口增值税；当货物销售后，商家可退回进口增值税，再按销售交相应的销售增值税。 海外公司或个人，只要将货物放在欧盟地区，并产生销售行为，都要申请注册VAT增值税号，并缴纳售后增值税。 那作为欧洲站的卖家，什么情况下是必须要缴税的？ 1、在欧盟国家设立仓库 在任一欧盟国家有建仓的，即有向该国税局缴纳VAT税金的义务，需要在该国家注册VAT税号。 2、在欧盟国家进行远程销售，超过特定阈值 从发出国销往目的国的年销售额，超过目的国的远程销售限额，就必须在目的国注册VAT税号，并缴纳税金。 3、加入泛欧计划，库存在欧盟国家的物流中心之间调配 如果卖家加入了亚马逊的泛欧计划，也就是说亚马逊可以在7个主要国家间进行货物的转移，这七个国家可能都有卖家的货物存储，则都需要注册VAT税号。 作为欧洲站新注册卖家，卖家需要知道自己在哪些欧洲站点需要承担增值税义务。不同国家和地区对于增值税有不同的政策，这些政策会与卖家的发货方式以及是否在当地国家储存库存相关，卖家可以根据自己的情况来确定在当地国家是否需要进行增值税合规。 举例：根据德国税务合规法案，如果您即将或者刚刚开通亚马逊德国站，尚未在德国库存储存，在德国站开始有销售前，您应当在卖家平台填写如下德国纳税免责声明，通知亚马逊您没有在德国进行税务注册的义务，否则您的德国站销售权限将受到影响。 如果您开始在德国进行库存储存，自您在亚马逊德国站有库存之日起，您就需要承担在亚马逊卖家平台上传德国税务证书的义务，否则您的德国站销售权限可能会被影响。 如果卖家即将或者刚刚开通亚马逊德国站，尚未在德国储存库存，在卖家开始有德国站销售时，应当在卖家平台填写德国纳税免责声明，通知亚马逊卖家没有在德国进行税务注册的义务，否则卖家的德国站销售权限将受到影响。 不管是现在还是未来，欧洲电商市场潜力巨大，是不可放弃的要领地，目前还在耕耘欧洲市场的老卖家都要按时去注册五国VAT正常交税并后续申报哦！标签：亚马逊欧洲站 VAT 亚马逊vat申诉 欧盟各国vat税率 vat怎样申报 德国亚马逊vat 亚马逊vat价格 德国站亚马逊vat 怎样申报亚马逊vat 欧洲亚马逊vat税率
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最全VAT注册及缴税问题汇总：法国_意大利_西班牙
前两周还未收到亚马逊邮件的店铺，这周也陆续收到通知：2019年6月30日之前欧洲站的卖家要上传法国、意大利、西班牙的税号。虽然在2019年1季度之前法意西暂未强制性要求注册税号，但此次亚马逊的通知来看，欧洲站的税务要求越来越严格了；唯一还值得欣慰的是：法意西三国的税务系统，还没有像德国那样强制要求老账号补税。VAT最重要的4个问题1问：法意西跟英德VAT有什么区别？法意西跟英德二国最大的差别，是需要在当地国设置税务代表。2问：什么是税务代表？税务代表（Fiscal Representative）是需要承担连带责任的，对于在欧洲国家提供商品或服务的公司，在目标国家授权符合要求的主体为税务代表，税务代表负责该授权公司与税务相关的事务，比如向税务机关申请税号、查询备案及纳税申报等，同时对授权公司的增值税负连带责任，即出现税务问题，例如逃税、偷税、漏税等异常时，会按照该国法律的规定，承担相应的责任（主要是赔偿责任）。总结：税务代表替离岸公司注册及申报VAT风险较大，但同时卖家也会存在风险。1）卖家风险：可能需要付担保金或税由给税务代表代付，存在资金不安全风险；2）税代风险：卖家偷税漏税，会产生连带赔偿责任，入不敷出3问：跨境卖家什么情况下需要注册多国VAT？答：对于跨境卖家来说，一般有如下情况需要注册VAT号：1）使用了欧盟各国当地仓库（包括授权欧盟国FBA仓库，第三方仓库，自建仓等）；2）欧盟各国发货到到某国的年销售额超过远程销售限额（法意西均为3.5万欧）3）在欧盟国港口或者机场托运交货到欧盟的货物，或获得增值税的退税；4）在欧盟国依法成立公司（按本地公司履行纳税义务）如下为亚马逊库通知卖家注册税号的通知邮件（重点红色标注）1、卖家需检查亚马逊库存设置，凡是开通库存的国家就要求注册VAT：2、卖家还需要检查亚马逊后台退货设置，若设置错误导致使用跨国配送的订单，退货到未开通库存的国家，也会因为在该国有库存而要注册VAT4问：法国和意大利VAT之前出现过哪些大坑？法国和意大利在2018年都有出现过跨境企业注册了错误的公司类型，错误的注册成该国的某个公司的分支机构，这种情况可能需要额外的年报费用。（本文中有详述）意大利卖家有一部分被注册成了国内公司为自己的税务代表，这种类型的税号必须在30天之内在意大利本地工商局完成登记，需支付公司营业税和大区生产税；若未注册被税务局查实，可能面临大额罚款并注销VAT税号的风险，同时亚马逊仓库货物和余额也会被冻结处理。法国VAT问题集锦问：法国税率及申报周期如何规定的？答：法国标准税率为20%，可以分月度申报12次/年和季度申报4次/年。提示：税务代表可以在首次申报的时候帮中小企业客户办理季度申报，对于季度纳税金超过4000欧元的客户，下次报税会自动转为月度申报。但由于季度申报可能税金较高，风险较大且操作不便，更常见的做法是税务代表跟卖家都更愿意选择月度申报。问：法国的申请VAT注册时效多久？答：只要资料准备齐全，4-8周通常能下号可以在法国工商税局的官网查到（但在欧盟系统生效需要3个月）。问：如何查找法国的税号已经生效？答：申请法国VAT会得到两个税号，1.法国本土工商税号8开头 2.增值税税号 FR开头法国官方查号的官网网址：www.sirene.fr政府每天更新的，这里查的到公司在法国的工商注册号了，法国VAT号和法国本土工商税号。直接绑定亚马逊。纸质的税务证书会滞后2-3个月才能得到问：法国站的税号在法国官方网站可以查到但是为何亚马逊后台reject拒绝无法绑定？答：由于目前法国税局和欧洲税务系统没有完成对接，亚马逊后台验证的是欧盟的税务系统，所以，会出现 “Rejeter”或“rejected”，拒绝状态。这个是目前是正常的，等法国税务系统和欧盟税务系统对接完成，我们会通知客户，重新删除掉这个绑定，然后按上面步骤再绑定一次就可以变成“已经验证”的状态。如果你在绑定VAT号的时候出现这样的亚马逊系统提示拒绝和说你的VAT无效的信息请你一律无视！因为这是法国税局自己和亚马逊对接的问题不是我们卖家方面的责任，只要在法国官方网站验证真实的就行。问：法国税金如何支付？答：税务代表要承担连带责任，所以通常采用如下支付方式：1、卖家预存金额至税务代表账户，税局按照申报金额扣款2、税务代表核算纳税金额，卖家支付税款后，再提交申报3、卖家付一定担保金额给税务代表，申报时直接支付至税局问：法国的缴税方式是卖家直接转账到税局还是由税务代表代缴？答：由税务代表代缴才是正确的。近日，法国税局发出通知，严禁境外电商自作主张、私自向法国税局汇款缴纳 VAT 税的行为，并谴责此种行为严重影响了法国税局正常的工作运行，并取缔了一些怂恿客户使用该种违规操作税代的税代资格。法国税局通知强调，境外电商 VAT 税款，必须使用 SEPA 方式，也就是账户转账的方式进行。每个境外电商必须绑定其法国税局任命的税务代表账号，通过电子申报方式缴纳税款。境外电商使用任何其他非法付款或打款方式，即使按时缴纳税款，打到税局账上，造成了税局混乱，将受到罚金处罚，同时也得不到完税凭证。（下附税局罚款规定的英文条款截图，请详见红色框部分）问：我怎么知道法国税务代表帮我代缴了税款呢？答：税务代表缴税金额会有一个申报回执，如图缴税完毕会有一个付款缴税凭证：如图：问：法国税号如何查询？答：法国注册会同时下工商税号（8+数字）+增值税号（FR+数字）；税号信息查询网站：www.sirene.fr，查询到工商税号就说明下号了，但纸质的税务证书要2-3月才能收到。法国站VAT注册出现过哪些坑？1.不专业的税务代理给跨境电商申请注册了错误的公司税务类型之前有一些税务代理公司找到不靠谱的会计师做跨境电商VAT申请，其实法国的税务代理的专业要求比较高必须懂财务又要懂法律风险，而半吊子的税务代理的通病是给跨境电商申请注册了错误的公司税务类型，后续要面临高额的附加税款。如果你们的法国税务代表给各位卖家申请的是33xx就请大家注意了，这个编号是不符合跨境电商为公司主体的税务类型（33XX是代表某个公司在法国的分支机构分公司），后续要承担高额的税务费用。并且他们登记的企业法人也很可能是法国华人会计师找的一个僵尸证件（已经因出国的或者失踪人或者去世人的证件）到时候是无法注销法国税务账户的。2.虚假零申报VAT行业内某个知名做跨境媒体又做VAT的服务商埋下大坑，这个不靠谱的代理到处开发布会，用便宜的价格大量收客户，他们那个不专业的2019年2月新成立的所谓法国公司只开了给客户申报，没开通给客户缴税。虚假0申报或者干脆不交税，一些上当的客户知情后转过来给我们代理才发现法国税局对之前的不合规税务服务产生很多罚单。意大利VAT问题集锦问：意大利税率及申报周期如何规定的？答：意大利标准税率为22%，可以分月度申报12次/年和季度申报4次/年。意大利季度申报4次/年但是需要收税金1%作为风险准备金？确定1%是作为风险准备金，而不是税局收取？标准税率是 22%，目前暂不需要补税（任何国家都不能预测未来）。问：意大利的申请VAT注册时效多久？答：意大利是欧盟内最快可以申请到税号的国家，只有提交的资料齐全一天内可以申请到VAT税号。问：意大利的缴税方式是卖家直接转账到税局还是由税务代表代缴？答：目前我们接触的事务所有代缴和直接转账到税局两种方式，不同的事务所有不同的缴税要求， 罗马比较正规的本地事务所是让客户自己直接缴税到税局， 米兰和那不勒斯华人的税务事务所会要求客户打款到税务代表然后代缴税款。问：意大利进口税正确的抵扣方式是怎样的？答：目前我们接触的事务所有不同， 罗马的事务所说：需要两个材料：1、海关的进口税单，2、海关收到付款的凭证。但是其他那不勒斯的事务所说，只需要海关的进口税单即可。2019年3月 罗马的事务所发邮件告诉我们需要这两个材料才能算是合法合规的抵扣方式，不然税局以后要查税缺少付款凭证的话会被判为不合规。问：不同公司主体在意大利注册VAT是否有区别？答：目前注册VAT可以分为三种情况：1、欧盟公司：由公司法人代表直接向税局提交相应的注册资料即可。2、非欧盟公司：任何非欧盟成员国以外的公司主体，注册意大利VAT需要委托意大利个人或公司作为税务代理，同时税务代理也需要为该公司主体承担连带责任（此情况适用于大部分卖家）。3、在意大利成立分公司：可以向意大利税局申请注册VAT，但是必须在30天之内在本地工商局完成登记，并且需要支付公司营业税和大区生产税。西班牙VAT问题集锦问：西班牙VAT税率是多少？答：目前西班牙增值税率分三级，生活第一需要资源，如鸡蛋、牛奶、面包等被纳入超低税率4%；果汁、饮料、鱼肉蔬果、书报、餐饮服务业、药物等纳为次级税率10%；其余产品及服务均是通用税率21%（中国卖家适用此税率）。问：西班牙一年需要做多少次申报？答：西班牙是季度+年度申报，即4次季度+1次年度，一年共计5次申报；季度申报的时间固定为4月、7月、10月和1月。问：西班牙的注册时效？答：只要资料准备齐全，1-4周通常能下号（但在欧盟系统生效需要3个月）。问：为什么其它国家都只需要翻译件即可，西班牙需要公证及认证？答：每个国家要求不同。问：什么是公证？答：公证是公证机构根据自然人、法人或者其他组织的申请，依照法定程序对民事法律行为、有法律意义的事实和文书的真实性、合法性予以证明的活动。公证制度是国家司法制度的组成部分，是国家预防纠纷、维护法制、巩固法律秩序的一种司法手段。问：为什么公证了还要认证及再认证呢？答：涉外公证总是与认证结合在一起的，当事人将相关的文书进行公证后，还需要到相关职能部门进行认证。认证的过程就是有关职能认证机构，对经过公证的文件或者法律文书上的印章或者签名的真实性进行鉴别的过程；认证的目的就是向国外相关机构和人员证明文书上的签字或者印章属实，是经过一国相关职能部门审核和确认的，这样才具有真实可信。问：什么是海牙认证？答：海牙认证即APOSTILLE认证，是指由国家政府机构统一出具的，对原认证的签发人进行的二级认证，并在认证书上加盖印章或标签，这个过程就叫做海牙认证（即APOSTILLE认证加签）。需要注意的是，中国不是海牙成员国，但是中国香港和中国澳门是海牙成员国，所以不同国家的认证主体，要求是不一样的。总之中国大陆公司做VAT双认证即可， 香港公司，美国公司就要做海牙认证。（来源：欧易VAT）更多VAT问题扫码进群交流！文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/91025标签：VAT注册 VAT缴税问题 法意西三国VAT 亚马逊美国vat 美国亚马逊vat 亚马逊美国站商标注册 英国公司注册亚马逊 亚马逊外观专利怎么查 亚马逊加拿大站需要vat吗 亚马逊英国vat税率多少 亚马逊 vat
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作为德国站新卖家，德国VAT到底办不办？
自2017年中旬开始，全球范围内相继爆发对跨境电商VAT问题的围剿，eBay、亚马逊等电商平台也直接受到国外政府的问责，大部分中国跨境电商卖家才真正意义上开始关注税务的合规化问题。 即便每个人都知道，跨境电商VAT合规化大势所趋，但不少卖家还是心存侥幸，认为合规化也需要循序渐进，一时不会有过大的影响。 然而亚马逊上周开始雷利风行的对跨境电商卖家进行处罚，卖家们频频收到不同邮件要求上交税务证书，很多卖家被迫关掉苦心经营的德国站点，这才真的着急了！ 不少卖家惊呼道：这德国税局跟亚马逊频频更改政策，却不在同一个频道，现在到底是个什么情况？ 一时间市场局面混乱，迷茫中的卖家完全不知该何去何从？而这高昂的税金真的是中国的电商卖家吃得消的吗？今天橙子就跟大家一起来分析这其中的是非曲折。 先带大家来回顾下以往关于德国VAT的各项政策： 2019年1月1日，德国增值税法的修订生效，德国要求亚马逊要附带上连带责任，要求中国电商卖家提供德国税务证书副本。 2019年3月1日，如果无法提供德国税务证书副本会给电商带来如下影响： （1）封账号，停止销售（2）FBA仓库里的库存不能移动（3）账户资金将会被冻结（4）不能在任何亚马逊欧洲站台上将商品配送至德国卖家手中，说明远程销售法不再适合德国，或者用英国VAT做低申报已经行不通。 2019年2月21日，德国税局发声，由于近期处理税务证书的申请数量过多，人手不足处理大量申请，将3月1日的期限延长到4月15日，前提是必须在2月28日前已经提交了税号证书的申请。 没错！欧洲站没有VAT号直接经营的时代已经一去不复返了... 3、相信大家提起上周亚马逊突然的封号潮依旧心惊胆战，不少卖家收到了关于德国税务证书上传的最新通知，橙子为大家总结卖家遇见的四种不同情况。 第一种情况，免责申请中的大概内容就是声明没有德国本土发货，欧盟外供货给德国满足无需缴税的条件，以及欧盟内发往德国的远程销售未达到10W欧元，如达到该限额需立即通知亚马逊。 第二种情况，收到这类邮件说明卖家已经延期成功了。卖家只需要在4月15号之前向亚马逊上传税务证书副本即可。 第三种情况，邮件要求3.10号之前上传申请表格，否则无法延迟到4.15号封号，而且这类邮件之后，随即还有店铺被封号的通知。 第四种情况，卖家上传了申请表格，仍然被禁止销售。 发生这种情况因为有两种原因，一是税号已经下来，卖家不能上传税号，需要直接上传税务证书的副本；二是账户遇到税务稽查了。 税务稽查一般为卖家未如实申报的原因导致，而且这种情况不在注册税号和申报的服务范围内，需要税务代理另外处理。需要注意，其处理时间长达1-2周，还需要卖家将过去所欠的税金给补缴完全 ，把产生的罚金和滞纳金补缴完了才能解封 。 4、不少卖家问道：这税局跟亚马逊频频更改政策，到底意欲何为呢？橙子这就为大家来揭露德国政策变化的逻辑和本质。 人手不足：德国仅有一个税局（柏林），现在平均每周有上千个中国卖家来注册税号，然而税局人手严重不足，仅有10人左右。 收税是目的：临近3月1日的期限，仅有极少部分卖家有税务证书。所以德国税局不得不将期限延长至4月15号。 毕竟德国税局的最终目的还是要收税，并非要关掉卖家的店铺，也就是说他们收税是目的，封店只是一种手段。 由此可以看出，德国真的是高估了自己的办事效率，却远远低估了中国的市场。 话说至此，卖家朋友们不妨来做个大胆的预测：4月15日还没提交税务证书的卖家德国会不会封你的店？ 5、近期我经常听到卖家对于德国VAT的种种疑惑，为此，特地咨询了税务专家，为大家答疑解惑： 一、中国自发货的卖家需要注册德国VAT吗？ 亚马逊的邮件，对于出入德国的自配送订单或使用亚马逊物流配送的订单，亚马逊卖家必须获取德国税务证书并向亚马逊副本。这暗示着亚马逊要求自发货卖家要提交本地税号。 为何亚马逊平台非说需要德国本地税号？ 我们不难推测：虽然欧盟税务机关没有纯粹自发货纳税的相关依据，但是在亚马逊自发货上的卖家难免以后可能发FBA或者欧洲海外仓，Amzon为了防止有人钻漏洞让平台自己合规免责，所以亚马逊要求自发货卖家要提交本地税号。 二、 如何应对德国的税务稽查和税务专项审查 前面第四种情况中有提到有些卖家因为受到税务稽查而被停止销售了，如果有卖家遇到这个难题，不妨联系我们的税务专员（卖家成长）。 我们的德国会计师也会不尽余力的帮助大家，向平台提供合法合规的税务申请证明，为大家制定完整的解决方案。帮助大家快速解除账号封锁，确保卖家在最短的时间内减少最大的损失。标签：eBay 亚马逊 跨境电商 德国VAT 亚马逊必须要vat吗 西班牙vat亚马逊 亚马逊西班牙vat 外观专利亚马逊申诉 亚马逊英国vat收多少 亚马逊法国站vat费用 西班牙亚马逊站vat 亚马逊vat怎么算 亚马逊加拿大vat
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最后三个月！免费欧洲增值税注册申报再送EORI申请！
商机满满的欧洲宝地，无论是逐年升高的电商渗透率还是优质的买家群体都是潜力十足的宝贵资源～想要“稳赚欧洲”，卖家朋友们需要特别注意经营欧洲站的相关政策法规哦～ 首先需要留意的，就是即将在2021年1月1日生效的英国脱欧和英国电子商务增值税法规更新！英国脱欧后，选择做英国+欧盟市场的卖家，记得提前做好以下三大准备： 1. 将商品同时入仓到英国/欧盟国家/地区 2. 注册英国及欧盟国家/地区的VAT税号3. 注册英国及欧盟国家/地区的EORI号TIPS: VAT税号和EORI有何区别？ VAT税号：即欧洲增值税税号，当您在任何欧洲国家/地区销售或储存商品，可能需要在销售商品的国家/地区或商品销往的国家/地区注册增值税，完成后可获得相应的增值税税号。EORI号：是指在欧盟国家或英国有经济活动，尤其进出口生意的企业都必备的一个进口登记号。欧盟国家/地区可使用同一个EORI号。但英国脱欧后，欧盟的EORI号则无法在英国适用，卖家需要单独申请一个英国的EORI以供在英国进口使用。总结来说，选择做英国或欧盟市场的卖家，需要分别申请英国和欧盟的VAT和EORI号。英国和欧盟双边同时设仓，不仅要注册VAT税号，EORI号也不能少。看到这，卖家们是不是又开始伤脑筋了？申报增值税的难度变大，成本又多了……别担心！亚马逊这就为卖家们带来“好福利”——亚马逊增值税整合服务，来帮助卖家注册及申报增值税。全新的亚马逊增值税整合服务还有自选税代功能的重磅升级，为卖家减轻报税烦恼，省时省力！更有限时放送的首年免费福利，卖家们可千万不要错过！01 什么是亚马逊增值税整合服务？ 亚马逊增值税整合服务是由亚马逊推出的官方税务服务，可以帮助卖家注册并申报欧洲七国增值税（英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰、捷克共和国），在卖家平台即可注册。注册后，将由和亚马逊合作的税务代理帮助卖家注册及申报欧洲增值税。02 欧洲7国增值税，一个解决方式！ 卖家可以自由地在上述提到的欧洲7国中选择想要注册税号或申报增值税的国家，最多可同时选择7个。对于已经有了税号的国家，也可以直接添加到亚马逊增值税整合服务中进行申报。 同时，亚马逊增值税整合服务在卖家平台中提供线上申报服务，免去了下载复杂表格的流程以及来回沟通的时间，从此告别繁琐申报流程。03 自由选择税务代理 增值税税号注册和申报，会由亚马逊增值税整合服务合作的税务代理来帮助卖家完成。卖家在注册时，可在亚马逊合作税务代理中，选择自己偏好的一家与其签约。每家税务代理都提供中文微信服务，沟通无阻。请注意，一旦注册完成，您就无法选择更换税务代理。* 如果您选择服务的国家/地区只有一家税务代理可提供服务，那么则无法更换税务代理。 04 如何注册亚马逊增值税整合服务？ 第一步： 注册使用亚马逊增值税整合服务，您首先需要登录卖家平台，在导航栏中找到“数据报告”，点击“管理您的增值税”。第二步： 到此服务独立页面，点击“立即开始”。第三步： 确认您的信息并选择需要服务的国家。第四步： 您将看到系统为您分配的税务代理，如果想要更换，点击 “单击此处” 就可以看到其他适用的税代。第五步最后，留下您的联系方式，您选择的税务代理会在三个工作日内与您联系。05福利加倍，限时免费！常见问题Q：我第一次只选择了一个国家，后面添加的话还在免费期内么?A：可以，只需告知您的税务代理即可添加。亚马逊增值税整合服务为卖家提供灵活多变的服务组合。但为了节省税号申请的时间，建议您在第一次注册时就勾选所有需要的国家。Q：自选税代的具体流程是什么样的？A：在卖家平台注册服务的过程中，系统为了帮您节约时间，会先给卖家分配一家税务代理。若卖家想更换，可以另行选择其他适用的税代，但只能选择一家税务代理。Q：我会从什么时候开始线上申报？A：卖家在线上申报之前，会有一段时间通过税务代理进行线下申报，转至线上后税务代理不变。请卖家多多注意卖家平台的case通知和申报页面（卖家平台—数据报告—申报增值税），及时转移至线上申报哦。请注意：目前并不是所有国家都支持线上申报，对于暂时无法线上申报的国家，同样由税务代理进行线下申报。Q：为什么价格这么低？用得卖家多么？A：亚马逊秉持客户至上原则，为每位卖家寻求高性价比的增值税合规方式。目前已经有超过1万3千名卖家选择使用亚马逊增值税整合服务。这次我们也邀请来了4位卖家，来一起听听他们的真实想法吧！亚马逊增值税整合服务优秀在哪里？卖家们分享的4大重点已为你画好：▲可靠稳健的官方信息：取得税号的时间，和税务代理预估的时间相符，可信度高。 ▲高效便捷的沟通渠道：与税务代理的沟通方便愉悦。 ▲专业准确的指导帮扶：税务代理相当专业，税务小白也能轻松处理VAT。 ▲省时省力的整合服务：使用亚马逊增值税整合服务，节省大量运营成本和时间。集专业与高效为一身的亚马逊增值税整合服务让卖家们在欧洲站的运营事半功倍！还没开用的卖家们可要速速把它收入囊中了！首年免费注册的福利只剩下最后三个月！ 机不可失！抓紧时间报名注册把~如果您已经在欧洲站开店运营，可以复制以下链接至浏览器打开，进入卖家平台注册亚马逊增值税整合服务，获取更多信息。 https://sellercentral-europe.amazon.com/vat-registration/v2/index.html/ref=cnvat_wc_ST1223#/welcome增值税号的申请通常需要一段时间，建议卖家们尽早准备起来哦！（来源：亚马逊全球开店 微信公众号：AmazonGS）以上内容属作者个人观点，不代表立场！如有侵权，请联系我们。来源：亚马逊开店分享社标签：亚马逊开店分享社 公司注册 金融服务 注册 增值税 欧洲 亚马逊vat怎么申报 亚马逊vat怎么计算 亚马逊vat税号注册 美国公司注册编号 如何马来西亚公司注册 公司注册登记时间 亚马逊注册美国公司 注册美国公司的好处 欧盟vat增值税 vat进口增值税
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最后9天！亚马逊严查德国VAT，已有卖家提前中招！
今早，有几位还未做VAT的卖家在社群爆料，好好店铺怎么无缘无故被封了，没想到姐夫这么早就开始动手了！其实在春节前，许多卖家就收到了亚马逊的官方邮件：对于出入德国的自配送订单或使用亚马逊物流配送的订单，亚马逊卖家必须获取德国税务证书并向亚马逊提供一份副本。（图/亚马逊官方邮件截图）眼下，距离邮件中提到的截止日期（2019年3月1日）仅剩不到10天，又一轮的封号浪潮即将到来。再不做VAT，德国站的卖家必定会面临封号关店或停止发货的危机。你难道忍心看到好不容易做起来的listing封店给断死吗？有很多卖家迟迟不做VAT，觉得我干嘛去交这笔钱！？其实是你对VAT存在很大的误区，所有跨境卖家应该明白这一点：德国增值税体系要求是由最终消费者去承担税费，增值税并非由卖家去承担，卖家需承担的义务是代收并且每月如实申报给当地税局。不仅仅是亚马逊，wish、ebay也需要申报缴纳vat，所以，要想在平台上好好卖货，就得遵守规则。尽管谈及多次，很多卖家对于注册及申报德国VAT有很多疑惑，因此小编针对近半个月卖家最为关心的几个问题作了解答：01、谁需要注册和申报VAT？需缴纳VAT的卖家，要分三种情况，你可以对号入座一下：第一种：我从位于德国的仓库向德国的买家/收货人销售商品；第二种：我从位于欧盟其他国家的仓库向德国的买家/收货人销售商品，每年德国站一年销售额超过10w欧元；第三种：我从第三地（欧盟以外国家）向德国的买家/收货人销售商品，但是没有代理人对销售商品清关报税。以上三种情况，必须要在德国依法进行税务登记。另值得注意的是，基于英国的低税率申报政策和远程销售的原则，很多卖家把库存放在英国，然后发货给德国的消费者。然而，3月底英国脱欧在即，如果无协议脱欧，那么远程销售制度将不再适用于英国，这就意味着货物从英国发去德国需要双重清关，也不能再用英国VAT申报德国的订单税务。因此，采取上述操作的卖家除了继续密切关注英国脱欧的情况外，还需要认真思考是否继续做德国站的市场。02、注册和申报VAT的截止时间德国VAT立法中的两个日期，你必须留意：（1）位于欧洲经济区外的卖家如果你位于欧洲经济区以外，则需要在2019年3月1日之前注册你的税务证明。（2）位于欧洲经济区内卖家如果你位于欧洲经济区内，则需要在2019年10月1日之前注册你的税务证明。不在欧盟境内的卖家如果在销售商品过程中需要缴纳德国的增值税，必须要在德国依法进行税务登记。03、我是从中国自发货到德国，是否需要注册和申报VAT？根据德国税局要求，卖家从第三地（欧盟意外国家）向德国的买家/收货人销售商品，前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。和以前低于22欧的自发货小包裹免税不同，在新规则下，所有从中国自发货的卖家同样需要承担申请和申报VAT的义务。官方表态后，亚马逊平台也开始严抓自发货。04、我之前上传过税号，怎么没用了？首先，我们先来梳理一下德国VAT的申请流程，如下图：德国人的严谨是出了名的，虽然税号多，但每个税号都是有不同作用的：①德国本土税号（Steuernummer）：它是亚马逊要求卖家在后台填写的税号，格式是12/123/12345，也是卖家缴纳税金时使用的。之所以被人忽略，是因为以前亚马逊后台要求卖家填写的是DE开头的增值税号；②临时税号：用于老账号补税，补税后失效；③增值税号：格式是DE123456789，用于给买家开发票。欧盟其他国家也有这样类似的税号开头，如法国的增值税号以FR开头，西班牙则是ES……这个可以理解为欧盟体制内的成员国为了方便大家区分具体是哪国开出的发票。但是，所有欧盟国家中，只有一个例外：英国，它有且只有一个税号。④税务证书：它是一个完税的证明，证明卖家每个月都有如实申报、缴纳税金。亚马逊之所以要求卖家提供这个证书，主要是想提交给欧盟，意思是：我已经严格要求卖家进行申报、缴纳税金了，你们别再来找我麻烦了。05、如果德国站被关，会不会影响其他欧洲站点？据亚马逊官方消息，其他站点并不会因为德国VAT而受到限制。但却有部分卖家反馈，其英国站是正常缴纳VAT税费的，结果受到德国VAT牵连，已经不能建发货计划了。对于亚马逊“嘴上一套背后一套”的做法，小编能想到的唯一理由是，亚马逊希望有尽可能多的卖家留在德国站合规运营。小编再次提醒各位卖家，距离3月1日还有不到10天时间，赶紧办理德国、英国VAT相关事项吧。（来源： 跨境派大师兄）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/17039标签：德国VAT 注册和申报VAT 增值税号 亚马逊欧洲站vat税率 亚马逊欧洲站点vat 亚马逊vat英国 亚马逊美国注册公司 亚马逊vat费用 亚马逊欧洲站vat
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最后10天！尽快上传VAT税号和税务证书！（附Q&A）
尊敬的卖家，近日您欧洲的注册邮箱是否收到了一份通知？这份标题为“可能影响您的账户的重要德国法律变更”的邮件，主要的内容是告诉各位卖家：德国增值税法案更新了！而随着德国法案的更新，您的业务将会受到很多方面的影响！先让我们看看通知的具体内容：德国增值税法案Q&A如果你对德国增值税法案的相关内容还不够了解，下面的这些常见问题或许能帮到你！1、我是否需要上传德国税务证书副本？德国通过了即将于2019年1月1日生效的增值税法案修正案。因此网上商城被要求从第三方销售伙伴处获取具体数据，若销售伙伴适用在德国进行税务注册的要求，该特定数据还包括税务证明。如果您在德国有库存或销售给德国消费者，您可能会需要在德国进行税务注册。您被要求在法案生效之前就将您的税务证明上传至卖家平台。针对位于欧盟境外销售伙伴的法案计划将于2019年3月开始生效。2、我该如何完成德国增值税注册？如果您尚未完成德国税务注册，我们建议您尽快联系您的税务代理以咨询是否需要进行注册。您可以在卖家平台中找到外部税务顾问清单。3、我是否可以申请延期？德国通过了增值税法案修正案，该法案预计将在2019年1月1日起生效。法案中核心条款要求了所有网上商城需要从第三方销售伙伴处获取具体数据，以避免承担因第三方销售伙伴未缴纳增值税而带来的连带责任。因此，我们无法提供延期。我们的建议对于法案带来的影响，我们的建议是：您应当联系相关税务顾问咨询您是否需要在德国进行税务注册！如果您是在欧盟国家之外注册的企业，并且需要在德国进行税务注册，您需要在2019年3月1日之前上传您的德国税务证明到卖家平台。一旦德国税务机关颁布如何获取该税务证明的步骤，我们会立即提供给您相关细节。（来源：亚马逊全球开店）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/13652标签：VAT税号 税务证书 德国增值税法案 亚马逊vat是什么意思 欧洲vat递延 西班牙vat税率是多少 亚马逊需要国际商标吗 德国vat亚马逊 美国公司注册亚马逊 英国vat亚马逊 亚马逊 vat 注册
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自主vat是什么意思
什么是自主vat，不少vat的朋友对此的不太了解，其实它是物流清关的时的称呼： 自主VAT是用你自己的VAT 清关缴税，单独报关是用你的资料去报关，可以做退税用。 为什么需要自主vat呢？由于近年来欧盟税务严查vat，所有发往欧盟国家的海派，海卡都需要客由客户vat和EORI来清关。 严查vat历史背景 虽然中国跨境出口贸易发展，很多中国卖家通过跨境来售卖产品，但是没有关于FBA发货缴纳增值税相关规定因此对于不少卖家来说成本比较低。但是对于欧盟国家来说就损失一部大部分收入，为保护欧盟本国企业所有欧盟严查vat。 没办法通过双清报税来完成清关。标签：
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自行车卖家注意：该品类在美国商品关税豁免清单
随着消费者需求减弱、通胀加剧和刺激资金枯竭等问题不断涌现，3月23日，美国贸易代表办公室表示，将恢复部分中国进口商品的关税豁免。此次关税豁免涉及此前549项待定产品中的352项，该规定将适用于2021年10月12日至2022年12月31日之间进口自中国的商品。其中关于自行车品类，关税减免范围囊括儿童自行车（20英寸、较小的轮式自行车和24英寸自行车）、电动自行车、纤维车架（价值600美元或以下），头盔配件、自行车拖车、邮差包和其它产品。 （来源：小雨观天下） 以上内容源自外媒，由雨果跨境后台编辑整理汇总，其目的在于收集传播行业新闻资讯，雨果跨境不对其真实性、可靠性承担任何法律责任，如有侵权请联系删除。特此声明！ 标签：自行车卖家注意：该品类在美国商品关税豁免清单 关税 美国 小雨观天下
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自发货真的会因VAT封号？前台出单不断，后台却登录不上……
经历过了前段时间的亚马逊无理由封号风波，相信最近跨境er看到封号两个字都没有太大感觉了，姐夫用他一贯的做事风格告诉我们，不管亚马逊怎么对待你，都要好好的生活，尽量保持愉悦的心情。有些时候吧，道理是正确的，可是就是不会按照道理来。比如，欧洲自发货卖家把产品卖给德国消费者这个销售行为本身是没有缴VAT税义务的。可是就在两天前，欧洲封杀了一批有税务问题的账号，其中就有是自发货被封的。这时候如果一个税务代理去拿着这事给你说，你肯定想给他一大嘴巴子：想钱想疯了吗？自发货被封账号肯定有恢复的方法，本咖了解到具体可以这样做：德国自发货卖家，虽然不用上传税务证书，但是需要跟亚马逊这边确认是否需要上传。如果亚马逊确认不需要上传（即没有德国的纳税义务），卖家需要打开问题日志填写邮件里面附件的表单，要填写不需要上传税务证书的表单才会给予解封。免责声明目前要在收到的问题日志或者是邮件里面填写，以后是怎么填写需要看亚马逊那边的变化（看姐夫心情）。对于已经填写过税务豁免申明，自发货仍然被封号的卖家，需要先自查，是不是无意中有了纳税义务了，再跟亚马逊联系确认一下。你可能会问那登录不上后台，显示密码错误这是什么鬼？今天一早就有不少卖家遇到这种状况：登陆账户一直提示密码错误，修改了密码后也还是一样提示密码错误。叫人感觉到诡异，难道是账号被封了？然而并没有，前台一直显示可售，有些还在持续出单。点击登录之后显示的消息是：账户暂时锁定。解决方式写的很清晰：要解锁账户，请重新输入最近订单上使用的付款方式的账单详细信息……尽管很清晰，但是据了解卖家操作起来没有一步是容易的。前台提交了个billing address 然后会提示让卖家等24小时。然后所有的联系我们都是需要登录后台的，可是密码错误怎么登录的问题姐夫并没有说。遇到此问题肯定要开Case的，要客服调查。客服回复的速度不快，焦急的卖家也不敢多问也不敢多说。CASE开的多骚扰亚马逊客服的话后果很严重。下面是开CASE的链接：https://sellercentral.amazon.com/gp/help/contact.html开CASE没有打电话直接：关于关联帐户的问题， 或者如何申请一个账户;请联系联盟支持团队:美国以及加拿大1-800-372-8066周日 - 周六 5：00-19：00. 太平洋时间国际1-206-266-2992 (请要求转到Amazon.cn协会的项目;长途费用将适用)周日 - 周六 5：00-19：00. 太平洋时间以上如果都没有用，那就等一等，因为亚马逊系统不稳定，抽风不断也是经常事，有些问题啥都不做就自己变好了，虽然登录不了后台，但是前台在出单！真好。好了，最后给大家敲敲黑板划重点，这几天很多卖家登录账号，显示密码错误登录不进去，出现这种情况的卖家，可以首先检查一下自己的公司资料的买家账号，看是否被封，如果买家号被封，是会影响卖家号的，如果不是，静静等待，可能是系统bug。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/108127标签：自发货因VAT封号 VAT封号 亚马逊vat怎样交税 亚马逊vat收费 亚马逊国外商标 亚马逊阿联酋站vat 欧盟商标亚马逊 亚马逊vat德国 亚马逊注册西班牙vat 澳大利亚公司注册亚马逊
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资金紧张、订单下降？商务部加快出口退税速度，鼓励开辟新市场
外贸行业带动1.8亿人就业，在疫情影响下，外需疲软，很多企业因为没有订单被迫停产，商务部在减少企业破产、稳外贸订单方面将有什么措施？在5月18日国务院新闻办公室举行的新闻发布会上，有记者提到这一问题。 商务部党组书记、部长钟山表示，全球疫情蔓延，国际市场需求大幅下降，我国今年对外贸易面临的挑战前所未有。商务部将按照中央“六稳”、“六保”的要求，全力做好稳外贸工作。 第一，帮助企业渡过难关。受疫情影响，企业出现困难，比如资金紧张、订单下降、产业链、供应链风险上升，前期这些外贸企业有订单出不去，因为物流不畅通，后期有生产能力了，但是没有订单了，对这些企业造成了很大困难。 有些困难企业通过自身努力可以解决，有些困难需要政府帮助。比如财政税收、金融保险等方面，都需要政府支持和帮助。疫情发生以来，党中央和国务院多次研究，怎么解决实际困难和问题，帮助企业渡过难关。 最近的情况看，一些政策措施发挥了积极作用，比如现在的出口退税速度加快了，原来要十几天，现在缩短到一个星期左右，这样有利于企业资金周转。再就是扩大企业信贷规模，帮助企业解决资金难的问题。扩大信用保险覆盖面，现在中国信保已经为11万家企业提供了帮助。外贸企业原来多数是单一做出口的，现在出口受阻之后，政府支持他们出口转内销。这项工作现在见到了成效，4月份出口企业内销额增长17%，这说明优质的外贸产品同样受到国内消费者的欢迎。 第二，优化国际市场布局。由于疫情，国际市场需求下降，但不等于没有需求，也不等于没有市场。我们要巩固传统市场，开拓新兴市场，“西方不亮东方亮”，现在有些国家需求大幅下降，但是我们还有别的市场，比如前4个月，我国进出口总额下降了4.9%，但是“一带一路”沿线国家贸易逆势上扬，占比大幅度提升。还有东盟，现在已经成为我国第一大贸易伙伴。我们要在扩大出口的同时积极扩大进口，筹办好第三届中国国际进口博览会，满足国内生产生活的需要。同时，也将进一步促进全球开放合作。 第三，培育贸易新业态新模式。这几年来，跨境电商、市场采购贸易方式等发展很快，今年我们加快推进试点，特别是跨境电商综合试验区，从原来的59个扩大到105个，我们要支持这些新业态发展，培育外贸新动能，使这些新模式新业态成为外贸发展新亮点。 外贸企业如何开辟新市场？2020年7月15日-16日CCEE上海站，更多渠道福利、流量导向、平台趋势、旺季玩法等，帮助卖家探得先机，抢占红利。标签：鼓励开辟新市场 外贸 叫我趋势菌 德国vat退税 美国报税退税
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专家估美中12月前达协议，以免关税影响圣诞季销售
美国总统川普(Donald Trump)日前重申，若美中无法达成贸易协议，美国将对中国上调关税。然而，若川普按原定计画加征关税，将使手机、笔记型电脑和玩具等消费品的价格上涨。专家研判，川普政府仍希望避免在12月15日加征关税，以免影响圣诞节购物潮的买气，双方可望在加征更多关税前达成协议。川普12日在纽约经济俱乐部(Economic Club of New York)发表谈话，指中美已接近达成第一阶段贸易协议，但他未提及有关协议的任何细节，并警告称，如无法达成协议，他将「大幅」提高对中国商品的关税。路透社援引白宫消息人士透露，川普指的是定于12月15日生效的301课税清单4B，将对3,000亿美元中的1,560亿美元中国消费品征收15%关税，课税范围包括电视游戏机、电脑萤幕、耶诞节装饰品等经常作为礼物的商品。前美国商务部高级官员、战略与国际研究中心(CSIS)贸易专家William Reinsch研判，川普政府希望尽可能避免在12月15日加征关税，原因是这波关税的时机敏感，对消费者的打击尤其严重。他补充称，虽然针对耶诞购物季的商品大多早已装运，但征收关税可能会引发部分零售商借机涨价。资诚(PwC)美国税务专家Scott McCandless表示，他对中美达成第一阶段协议持相当乐观的态度，因为这将在2020年总统大选前对农民等主要选民产生积极影响。他认为，川普政府不太可能对消费品加征关税，以避免让作为经济重要动能的民间消费熄火。《华尔街日报》11月6日报导，随着美国自9月1日起对3,000亿美元中的1,110亿美元中国商品加征15%关税，今年9月，美国征收的进口关税达到70亿美元，创史上新高纪录，金额与8月相比成长9%，更比去年同期大增59%，涨幅相当惊人，其中超过50亿美元是来自中国进口商品。美国劳工部13日公布，美国10月消费者物价指数月增0.4%，高于MarketWatch调查的经济学家预期的0.3%，年增率则从9月的1.7%上升至1.8%。来源：Money新闻摘录文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/110744标签：中美贸易谈判
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注意：降税≠降价，降低的是税率，与运费无关！
2019年的“两会”，对于企业来说有个重大的消息，那就是降税的事情。制造业增值税税率从16%降低至13%，从4月1日起施行。这是既去年从17%降至16%的又一次福利，对于企业而言这是比较利好的事情。怎么理解“从4月1日起”调整税率？所谓“从4月1日起”，指的是纳税义务发生时间。凡是纳税义务发生时间在4月1日之前的，一律适用原来的税率纳税，按照原税率开具发票；相反，凡是纳税义务发生时间在4月1日之后的，则适用调整后的新税率纳税，按照新税率开具发票。但税局应该会有过渡期，企业以税局实际通知要求为准。只是，还没有到执行时间，有些客户就按奈不住了，说这税率降低了，是不是意味着运费也会相应降低？其实，从政策出来不久，朋友圈就被这消息刷屏了。很多公司不约而同的转发：增值税税率，4月1日起将由16%改成13%。请：之前与我司有合同16%税率发票的客户，将款项转入我公司账户，以便我司近期将16%发票开给您。合同签约未付款或只付了预付款的，4月1日起发票税率自动改成13%，我司不承担差价！但如果客户以此为由，要求将运价下调，降还是不降？国家降低税率，并不是对价格也相应的降低百分点。总理在记者见面会上说，给企业降低税点，意为着政府及相关部门要过紧日子，要给企业让利。但如果政府给企业降税了，价格再降低，这降税恐怕没有多大意义了。举个例子：假如增值税税率下降1%，客户要求运费也降价1%，这是不合理的，这里要说明一下，我们通常的运输价格是价税合计金额，原增值税税率是10%，比如：运费是100，税额是10，那么总体运费价格就是110元，增值税是流转税，是由增值税的销项税额减去进项税额计算得出来的，如果增值税由10%降为9%以毛利率为1%计算， 那客户月运费10万元计算如下：进项税额：9.9万×10% = 9900元销项税额：10万×10%= 10000元增值税额：10000-9900 =100元减税后：进项税额：9.9万×9% = 8910元销项税额：10万×9% = 9000元增值税额：9000-8910 = 90元实际减税为：减税金额：100-90 = 10元看到了吗，本次降税后，月运费10万才减税10元，并不是10万×1%的1000元。本次降税政策出台之后，不少物流人都问，到底此次降税对物流人有多大的影响？有资深物流人甚至认为，这是一个对运输行业明降暗升的降税方案。交通运输业降税1%，进项抵扣上却减少了3%，远大于1%。这个问题的分析，我们要首先从物流行业取得的进项入手，油料是物流行业重要的进项来源之一，在每个物流企业的进项中占有很大的比例，而本次降税油料的税率从16%降低为13%，虽然交通运输业降税1%，油料进项抵扣上却减少了3%，远大于1%。我们举个例子，以占比承运30%的油料为基准抵扣，运费总计10000元。当企业运输成本中油料占比超过37%，企业税负成本不降反增。例如40%油料作为进项，企业实缴税金会增加0.09%。所以！物流人注意，不应接受因此提出的降价要求。4月1日起税率自动调为9%，也不接受补差价！那么减税到底意味着什么？● 如果你是生产者——税率下降，可活动资金会增加税率下降，直观来说产品增值部分的税负下降。同时，各环节中占用的资金也下降，在生产过程中需被占用的资金就会减少。● 如果你是财务——务必传达好政策、清查合同和发票在这期间的采购合同、销售合同要考虑税率下降的影响，合同是否要等新政落地之后再签订，还是签订合同时就要考虑税率影响，财务人员必须要进行梳理，把政策传递给公司相关业务部门。● 如果你是出口企业——做好税率调整的影响测算，及时收集、认证增值税进项发票此次原适用16%税率的降低3个百分点，出口退税率也降低3个百分点，对企业的成本、利润会带来一定的变化，建议企业根据自身情况提前做好影响测算工作，做到心中有数。另外，在外贸领域，“先出口、后开票”已经是常见的“行规”。对于已经出口的货物，建议外贸企业联系供货商尽量在税率调整执行日期之前，按照原税率开具发票，并完成认证工作。（来源：携船网资讯)文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/20519标签：制造业增值税税率 国家降税 税率调整的影响
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注意，德国VAT注册不可委托两家代理！
近期，有卖家客户反馈，注册的德国VAT税号亚马逊后台验证无效，发布邮件内容如下：事实上，VAT税号之前是已经注册下来的，之前也有效的，突然被邮件通知说无效了，还有一堆的货还在仓库之中，店铺也封了，客户也确实很着急。经过一番沟通了解到，客户之前在另一家委托了VAT注册的代理，后来因为长时间税号下不来，就转到我们这边代理，我们这边代理之后税号下来了，但是那边的业务可能一直还在进行，反复几次授权，税局就先把税号注销了吧，相当于两家都有公司资料、都有授权的情况下，由不同的税务人员接收办理，先注册好的，后面发现已经被注册了，来回拉扯的情况下税号就先被注销了。在发现税号时效之后，客户也是第一时间联系了我们，找到原因之后会计师与税局说明情况，重新签订授权书办理授权，税号就被重新激活了，客户上传亚马逊后台也被验证通过了，这件事情才告一段落。所以决定转代理的话，最好是先停止之前的委托，避免委托两家代理，委托两家代理的话，容易导致税号被注销。 标签：注意 vat 注册 税务 西班牙vat证书 英国vat申报税率 inc vat 美国个人公司报税 在美国怎么报税 美国公司申报报税
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注意！自发货真的会因VAT封号？
之前亚马逊德国站每隔一段时间都会上演“大面积封号”，而且每次都离不开VAT，但是德国站税务问题也是一天一个风向。欧洲自发货卖家将产品卖给德国消费者这个销售行为本身是没有缴VAT税义务的，但是此次因税务问题被封的账号中，就有很多的自发货卖家。 对于自发货因VAT封号的疑惑，有业内人士指出：根据原有的欧盟税务制度来讲，卖家的仓储地（发货地）在哪，那么卖家需要注册哪国的VAT税号，所以自发货本来是不需要VAT的,VAT部分应该是消费者承担（进口VAT）。 但是针对电商，欧盟各国的税务制度还不明确，所以才出现自发货卖家因为没有上传VAT而被亚马逊封号的情况。但是也存在一个问题，现在自发货小包在欧盟进口，一般都是低申报，不管货值多少，都是申报在免税额以内，其实这也是有问题的。 据悉，VAT适用于在德国境内产生的进口，商业交易以及服务行为。按照德国联邦税务局的规定，海外商家和个人纳税者在德国本地的经营和服务活动没有免税金额，无论业务大小都需要向德国联邦税务局进行注册申报，以获取德国的VAT税号并履行相应税务申报和缴纳的义务。 使用德国仓储服务的商家，都要依法进行增值税申报的义务，缴纳或者退回VAT（如果进项税高于销项税的话，就会在当月退回增值税）。因为卖家的产品是从德国境内发货并完成交易的，即便卖家使用的海外仓储服务是由第三方物流公司提供，也从未在德国当地开设办公室或者聘用当地员工，卖家仍然需要交纳VAT增值税。 据悉，正规经营的前提下，英国德国的税率相差不多，除非销往的英国产品符合低税率的申报。此外，即使从英国远程销售，都需要有税号要交税。有卖家透露，自己也是英国远程销售，之前因为没有提交税务副本被关闭了德国站。 对很多的德国站卖家，自己总会发人深省：“我的税务合规了吗？”我认为，旺季开启前，千万不要因为税务不合规导致业务中断，从而影响店铺运营。 （内容来源：亿恩网，如有侵权请联系站长删除）标签：自发货 VAT封号 亚马逊德国站 亚马逊欧洲站的vat 5国 vat vat注册多少钱 亚马逊欧洲站商标 美国注册公司做亚马逊 英国亚马逊vat申请后如何做fba 亚马逊自发货vat 美国亚马逊美国公司注册
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注意！这个新平台官宣开始征收电商销售税啦！
外媒消息，近日Etsy已宣布新法律并决定收取美国部分州的电商卖家的销售税。新的州销售税法是美国最高法院在南达科他州诉讼Wayfair公司的裁决结果所制定的，该公司称各州可能对从州外卖家销售的产品征税。如果卖方达到该州的某个收入或交易门槛，则要求该商家缴税或减免一些销售税。以下是美国各州要征收销售税的地区和日期：Etsy官方表示：“Etsy会根据地区差异跟商品种类来计算要收取多少的销售税，并制定合理的销售税税率。同时，平台也会将欠税的税款发送给各个州。对于那些单独在PayPal中下达的订单，此单收取的销售税将作为付款的一部分并发送凭证给您。然后，Etsy会将销售税金额添加到您的Etsy账单中，以便我们可以将税款汇到各州名单中。如果卖家在新法律生效前就已经向这些州销售，Etsy平台会收集并整理出所欠的销售税税款。另外，如果您需要在这些州提交销售纳税申报表，那就不用上报在Etsy上产生的销售税，您只需要证明此前的销售是在Etsy上进行的。”卖家回应Etsy指出，未来美国各州可能会发出更多的税务更改公告。但我们可以向卖方保证，只要有关卖家销售方面的消息一出，我们会立即通知卖家做好调整，不会给他们带来损失。另外，美国以通过新的销售税来增加国民收入为目标，这使得Etsy卖家表达了他们的担忧。另一方面，也有卖家对Etsy的此举表示赞赏并表示：“让Etsy代表卖家使用平台的资源来收取各个州的销售税，这样做是可行的。但是，Etsy平台也因商家没有向卖家提供行政文件来帮助他们理解税收制度的作用而表示不满。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/15231标签：Etsy新平台 电商销售税 美国州销售税法
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注意！沙特上调1449项产品进口关税
上月，沙特海关决定自2020年6月10日起提高部分商品的进口关税，提高进口关税的商品清单涉及2600多个税则号，涉及较多的产品有家电、汽车行业等机电产品，以及钢材等。但该通知发出后又被暂缓执行。 根据最新消息，沙特关务署宣布自6月20日起上调部分产品的进口关税，受影响的产品由此前通知中的2600多项减少至1449项，关税调整幅度在0.5%-15%之间。 6月20日前离开出口国港口的产品不适用上调后的税率。外媒报道如下： 沙特提高进口关税以弥补油价损失 政策调整后，沙特阿拉伯进口成本上涨 沙特调涨VAT及进口关税，影响投资 本次调涨涉及的产品包括： 动植物产品：224项产品； 化学品及橡塑胶产品：50项产品； 皮革：27项产品； 纸类及橡胶类产品：38项产品； 纺织及鞋帽类产品：91项产品； 矿物、瓷砖、金属及钢铁类产品：878项产品； 机械、电器及汽车零配件产品：115项产品； 仪器、家具、玩具、艺术品及杂项制品：26项产品。 部分清单截图 此外值得注意的是，从7月1日起，沙特增值税（VAT）直接翻了三倍，由5%上涨至15%，并直接对电商征收增值税。因为沙特的政府财政收入已经全面告急。（阿联酋VAT不变，仍然是5%） 2020年第一季度，沙特阿拉伯的政府收入仅为1920亿里亚尔，同比下降22%；石油收入同比下降了24%，至1290亿里亚尔，非石油收入也暴跌了17%，2020年二季度负面因素对沙特经济的影响可能更大。 但增值税上涨之后，沙特消费者将受到巨大冲击，生活成本水涨船高，购买力将同步下降。 跨境电商卖家注意 据中国驻沙特大使馆经商处官网消息，沙特多次进口关税的调整，因油价下跌和新冠疫情影响而受到巨大冲击。沙特当地经贸人员认为政府提高进口关税税率背后的原因是多方面的，其中就包括保护国内产业和增加国家财政收入等。 面对新冠疫情危机和其引发的全球性经济衰退，大多数国家都推出了扩张性财政刺激计划，以提振国内经济活动。 沙特阿拉伯公布了一项计划，将其增值税增加三倍，从7月1日开始，将增值税（VAT）的税率从5％提高到15％，以增加额外财政收入。 高货值订单（超过1000里亚尔，约合266.4美金）在沙特阿拉伯清关时，将产生进口增值税和关税，进口增值税（VAT）税金金额按照买家实际支付金额x15%计算，关税由海关根据不同商品的应税税率计算。 沙特国家统计总局6月30日公布的统计数据显示，沙特第一季度国民生产总值较去年同期下降1％。数据显示，一季度非石油行业的增长率为1.6%，但石油部门的增长率为-4.6％。 IMF预计沙特经济今年萎缩6.8% 路透社6月24日报道，国际货币基金组织（IMF）表示，沙特今年的经济将萎缩6.8％，大幅高于其在4月份估计的2.3％的萎缩幅度，原因是低油价和新冠病毒流行对该国造成了沉重打击。 国际货币基金组织表示，由于许多新兴国家和发展中国家的新冠病毒危机加剧，它现在预计2020年全球将出现更大幅度的衰退，2021年复苏步伐也更为缓慢。 国际货币基金组织在提及几个产油国时说：“疫情造成的破坏，以及油价急剧下跌后石油出口国的可支配收入大大减少，意味着急剧的衰退。”在全球最大的石油出口国和海湾地区最大的经济体沙特，防疫措施削弱了非石油经济领域的新兴行业，如旅游业和娱乐业，而较低的油价也削减了国家收入。 该机构预计，沙特今年的国内生产总值（GDP）将萎缩6.8％，但2021年将回升至3.1％。 为应对危机，沙特在国际债务市场筹集了70亿美元，将增值税增至三倍，并暂停公务员的生活津贴。 野村资产管理（Nomura Asset Management）中东地区首席执行官塔雷克·法德拉拉（TarekFadlallah）在本周的一份报告中表示：“沙特采取收缩性财政政策，正承受着巨大的风险，明年可能是残酷的。” 沙特启动40亿美元旅游业发展基金 沙特公报6月22日报道，沙特周日宣布成立旅游业发展基金，将与私营和投资银行合作，支持私营部门发展并刺激行业投资。该基金将推出一系列股票和债券投资工具，初期资本为40亿美元（合150亿里亚尔），并已与私人银行签署450亿美元（合1650亿里亚尔）的谅解备忘录。旅游部长艾哈迈德·哈特卜表示，旅游业正面临前所未有的全球挑战，此时启动该基金，证明了投资者和私营部门对沙特旅游业前景充满信心。 旅游发展基金的启动是国家旅游战略第一阶段的一部分，该战略聚焦于到2022年开发和提升七大目的地的38个景点。基金支持项目将包括领先的国际运营商和投资者实施的旗舰综合体和酒店开发项目，目的是增强沙特旅游产品吸引力，支持国内国际旅游业增长，吸引外国直接投资并创造就业机会。 自2019年沙特开始向国际旅游开放以来，旅游业已成为增长潜力最大的行业之一，预计将为GDP贡献超过10％（如今为3％），到2030年将创造超过100万个新就业机会。下一步，沙特旅游业发展基金将与旅游部、沙特旅游机构共同合作，开发和完善沙特的旅游生态系统。 建议近期出货沙特的外贸人，迅速与买家取得联系，确认产品的关税是否被上调，以免清关时带来不必要的麻烦。此外跨境电商也请注意VAT的变化！（来源：海运网） 以上内容属作者个人观点，不代表立场！如有侵权，请联系我们。 标签：注意！沙特上调1449项产品进口关税 沙特 外贸 海运信息 关税
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注意！日本消费税JCT来了，跨境卖家如何应对？
5月份时，亚马逊日本站更新了一项政策：自2023 年 10 月 1 日起，日本消费税的合规发票留存制度将正式生效，在亚马逊日本站销售的卖家必须按照规定注册税号并上传到后台。 自2023年10月1日起，合规发票需要具有卖家的日本消费税注册号（JCT注册号），以便买家可以申请JCT进项抵扣并查看他们减免的税额。 一、什么是日本消费税(JCT) 日本消费税全称Japanese Consumption Tax，简称JCT，是消费者在购买商品时支付的一种税。日本消费税简单点理解相当于国内增值税，类似于我们常说的VAT。 只有注册了日本消费税的卖家才能开具符合购置税抵免条件的发票。 所以做亚马逊日本站的卖家，如果需要开具发票，就必须要注册JCT。 政策变化： 这对于个人消费者而言，如果不含企业采购目的，则没有变化。 对于企业采购者而言，在2023年10月1日前，有税务抵扣需求的买家，即使发票上没有显示JCT注册号，也可以享受JCT进项抵扣。 而在2023年10月1日后，有税务抵扣需求的买家，需要提供带有卖家JCT注册号的合规发票，才可以申请JCT进项抵扣。如果发票不符合新的制度要求，买家的税额将无法抵扣 二、哪些卖家要注册 JCT注册号是日本税务机构下发给具有JCT纳税实体的卖家的编号，符合以下任一条件，都需要按规定缴税： 1、在“基准年2”内的应税销售额超过1000万日元的卖家； 2、“基准年2”内的应税销售额不超过1000万日元，但在“基准年1”上半年的应税销售额超过1000万日元； 3、公司注册资金在1000万日元以上。 什么是“基准年”？ 基准年的起始月取决于您的公司类型： ①个体户/融资公司：基准年是从 1 月到 12 月。 ②合资公司：如果是日本公司，基准年通常是4月至次年3月；如果是中国公司，精准年通常是1月至12月。 以2022年举例： 截至2022 年，公司需要计算的纳税年度是 2021 年，卖家需参考两个基准年度即2019或2020年的销售额阈值来判断是否产生纳税义务。 -基准年 2”即 2019年纳税年度 -基准年 1”即 2020年纳税年度 若卖家的账户销售额在 2019 年或 2020 年前 6 个月超过阈值，则在 2021 年纳税年度需要成为纳税实体，进行税务注册、申报和缴纳。 三、如何注册 日本纳税年度是业务发生年度后的第二年，比如您在2019年销售，2021年为纳税年，申报纳税截止日期为2022年2月底。 所以建议符合的卖家准备好以下材料，趁早注册，抢占先机。 1、法人身份证正反面扫描件； 2、营业执照扫描件； 3、产品售卖平台名称、店铺证明； 4、注册申请表； 5、企业年度销售数据等。 如果卖家不具有JCT纳税义务，也可以申请成为JCT纳税实体，申请JCT注册号成为能够开具合规发票的开票人，以吸引更多企业订单。一旦卖家申请成为能够开具合规发票的开票人，卖家则需要开始进行JCT纳税申报。 四、注册后怎么操作 如果您的公司地址不在日本，您需要寻找外部税务服务商帮助您完成税务合规事宜，获取日本消费税登记后，在卖家平台的税务设置中输入日本消费税登记号，无误后提交。 提交路径：卖家后台->设置->账户信息->税务信息->消费税设置->添加“JCT登记号”->点击“保存设置 重要提示： 为了确保号码的准确性，亚马逊将从2022年年底开始验证您输入的注册号是否与日本国税厅在此网站上官方发布的注册号相符。如果不一致，注册号将被设置为“无效”状态，因此，请您输入正确的日本消费税注册号，并留意页面更新状态。 五、常见问题 问：JCT一定要注册吗？ 答：符合免税要求的卖家可以自愿选择是否注册，企业会个人为公司进行采购的消费行为，会优先选择能够提供JCT合规发票的卖家产品。若不注册，卖家无法提供发票。买家无法凭借发票申请相应的税务抵扣。 问：没有JCT注册号，我还能在亚马逊上销售吗？ 答：可以的。但如果您不向亚马逊提交您的JCT注册号，那么需要开具合规发票的买家可能会在改革实施后不再购买您的商品，因为其将无法申请税务抵扣。 问：多个公司账户是否可以共用一个JCT注册号？ 答：不可以。每个公司都需要单独的JCT注册号。 问：如果没有义务成为JCT纳税实体，是不是就不需要缴纳JCT？ 答：即使您暂时没有义务成为JCT纳税实体，但并不意味着您不需要缴纳消费税，所有卖家一旦在进口清关环节被日本海关抽查，并进行逆运算，都需要被强制征收进口消费税，无论是否为JCT豁免实体。 六、写在最后 以上便是日本消费税JCT的政策解读，日本消费税可不是到了2023年才开始布局，JCT作为日本国家消费税法之一，对日本市场消费者来说尤其重要。 没有JCT注册号，也就无法为消费者开具发票，消费者无法申请税务抵扣，那间接我们的店铺商品也多少会受到影响，所以建议卖家尽早注册，避免影响店铺运营。标签：在日本 设立公司 日本 商标网 日本专利 流程
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注意！马来西亚、新加坡增值税数字税电商税接踵而至！
据外媒报道，日前马来西亚总理表示，鉴于电子商务的增长目前超过了实体零售店等传统模式下的企业营收，马来西亚正考虑应开始对其征收电商税。马来西亚的增值税在6月22日举行的第34 届东盟首脑会议晚宴结束后，马来西亚总理发表讲话指出，政府的税收一直在减少，因为在线业务正在影响其他业务，电商的发展导致了许多实体店关停。直销让税收变少了，而且这些税收也会流向生产地国家，马来西亚没有得到任何收益。东盟领导人建议电商税至少收取利润的一半以上，且税收也将有助于政府评估在线业务的利润额。此前，2017年马来西亚前任总理任期内曾公布了对外国供应商的数字服务征收商品和服务增值税（GST）的计划。然而，去年5月9日新任总理上台后废弃了这一决定。当时马来西亚海关总署署长预测，“数十亿林吉特（税收）”可以“轻松”从数字经济中获取。目前，马来西亚正在修订税法，特别是关于GST的部分，以便向在马来西亚提供数字服务的外国公司征税。马来西亚的数字税根据媒体早前报道，财政部副部长称马来西亚政府计划从2020年1月1日起对外国数字服务供应商征收6%的数字服务税。他表示，与其他几个国家的税率相比，马来西亚的数字税税率是最低的。有人指出，即使数字服务供应商在其他国家，政府仍有权执行法律，因为经合组织国家之间存在政府对政府（GTG）间的合作。这种合作使政府能够对拒绝缴纳服务税的外国公司采取法律行动。新加坡颁布数字服务税收法案无独有偶，不只是马来西亚，新加坡财政部长在他的2018年预算演讲中指出，政府有意向数字服务征收GST。2018年年底新加坡颁布了一项关于数字服务税收的法案，新税将从明年1月开始生效。GST将适用于跨境B2C和B2B数字服务，预计每年税收约为9000万新元。如果新加坡非GST注册用户的全球营业额和数字服务价值分别超过每年100万新元和10万新元，那么外国数字服务供应商和包括应用商店在内的电子平台运营商就要支付GST。目前，从海外供应商处购买的咨询和营销等服务不受商品及服务税的限制。当地消费者在从海外下载应用也不支付GST。这一变化将确保外国服务和本地服务得到同样的待遇。（来源：搜航网）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/99295标签：增值税VAT 电商税 亚马逊德国vat税 亚马逊意大利vat 亚马逊波兰vat 德国包装法亚马逊 美国亚马逊公司注册 网上注册海外公司注册 海外注册公司注册公司 虹口区公司注册 没有资金注册公司 美国注册公司注册地 德国包装 什么是德国包装法 新加坡注册 公司 新加坡办理注册企业 马来西亚公司注册价格 vat是增值税吗 英国vat增值税 增值税 vat
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注意！六月外贸新规来了！中国多项政策稳外贸，多国减免进口关税等
6月外贸新规《关于推动外贸保稳提质的意见》印发14部门发布《关于开展内外贸一体化试点的通知》工信部公布《加力帮扶中小微企业纾困解难若干措施》海关总署出台十条措施促进外贸保稳提质39项税费优惠政策助力小微企业稳步前行美国再次延长中国防疫产品301关税豁免期巴西减免部分产品进口关税俄罗斯允许部分产品免税进口巴基斯坦禁止进口非必需品印度、阿联酋自贸协定生效生物降解塑料国家标准6月起实施中-韩自贸协定原产地证书切换《出口危险货物包装检验规程》系列标准实施01《关于推动外贸保稳提质的意见》印发国务院办公厅印发《关于推动外贸保稳提质的意见》（以下简称《意见》），深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，帮扶外贸企业应对困难挑战，实现进出口保稳提质任务目标，助力稳经济稳产业链供应链。《意见》提出13条政策措施，主要内容包括：一是保障外贸领域生产流通稳定；二是加大外贸企业财税金融支持力度；三是进一步帮助外贸企业抓订单、拓市场；四是稳定外贸产业链供应链。0214部门发布《关于开展内外贸一体化试点的通知》据商务部网站5月10日消息，商务部等14部门发布《关于开展内外贸一体化试点的通知》。通知明确，力争用3年时间，在完善内外贸一体化调控体系，促进内外贸法律法规、监管体制、经营资质、质量标准、检验检疫、认证认可衔接等方面积极创新、先行先试，培育一批内外贸一体化经营企业，打造一批内外贸融合发展平台，形成一批具有国际竞争力、融合发展的产业集群，建立健全促进内外贸一体化发展的体制机制，形成可复制推广的经验和模式，为促进内外贸融合发展发挥示范带动作用。03工信部公布《加力帮扶中小微企业纾困解难若干措施》5月9日，工信部公布《加力帮扶中小微企业纾困解难若干措施》，提出进一步为中小微企业纾困解难十大方面举措。具体包括：各地要积极安排中小微企业和个体工商户纾困专项资金，结合本地实际向困难企业和个体工商户提供房屋租金、水电费、担保费、防疫支出等补助并给予贷款贴息、社保补贴等。近期，受外部环境复杂性不确定性加剧、国内疫情多发等影响，市场主体特别是中小微企业困难明显增加，生产经营形势不容乐观。中国中小企业协会发布数据显示，2022年4月中国中小企业发展指数为88.3，在上月环比下降0.6点的基础上，环比继续下降0.3点，低于2021年同期水平；已连续3个月下降。04海关总署出台十条措施促进外贸保稳提质海关总署日前出台十条措施，在加强口岸外防输入、落实疫情防控责任的同时，促进外贸保稳提质。包括：一、保障重点区域产业链供应链循环畅通。二、加快企业急需货物通关。三、提高进出境物流效率。四、保障进出境邮路畅通。五、完善新冠疫苗试剂快速通道。六、积极落实减税降费措施。七、保障进出口农食产品等商品有效供给。八、支持中小微企业开展市场采购贸易。九、推进进口关税配额通关无纸化。十、强化统计监测分析和数据服务。0539项税费优惠政策助力小微企业稳步前行国家税务总局近日发布《小微企业、个体工商户税费优惠政策指引》，梳理形成了小微企业增值税期末留抵退税、金融机构向小微企业及个体工商户小额贷款利息收入免征增值税、重点群体创业税费扣减等39项税费优惠政策。06美国再次延长中国防疫产品301关税豁免期当地时间5月27日，美国贸易代表办公室（USTR）宣布继续延长对中国医疗防护产品的301关税豁免，这是继豁免防疫用品加征关税措施之后第二次延长中国产防疫用品的301关税排除有效期。美国贸易代表办公室此前于2020年12月首次公告将原产自中国的口罩、海绵、管子和其他医疗防疫用品及设备的列入301关税豁免清单，并于2021年11月修订该清单内的部分产品后继续延长关税豁免。排除条款原定于2022年5月31日到期，现在USTR决定将豁免期延长到2022年11月30日，涉及的排除HTS标识代码为9903.88.66。豁免加征清单涵盖了81种产品，其中大多数是一次性医疗设备或用于治疗患者的机器部件。07巴西减免部分产品进口关税当地时间5月11日，巴西经济部宣布，为缓解该国高通胀对生产和生活的影响，巴西政府正式减免11项产品进口关税。被取消关税的产品包括冷冻去骨牛肉、鸡肉、小麦粉、小麦、饼干、烘焙产品和糖果、硫酸及玉米粒。此外，CA50和CA60型螺纹钢的进口关税均由10.8%降至4%，代森锰锌（杀菌剂）的进口关税则由12.6%降至4%。同时，巴西政府近期还将宣布将各类产品进口关税整体降低10%，汽车和蔗糖等少数产品除外。5月23日，巴西经济部对外贸易委员会(CAMEX)批准一项暂时性降税措施，调降6195项商品进口关税10%。该项政策涵盖全部巴西进口商品类别的87%，有效期从今年6月1日持续至2023年12月31日。该政策将于24日在政府官方公报上正式公布。这是去年11月以来巴西政府第二次宣布对此类商品关税下调10%。来自巴西经济部的数据显示，通过两次调整，上述商品进口关税将减免20%，或直接降至零关税。该暂时性措施适用范围包含豆类、肉品、意大利面、饼干、米、建筑材料等产品，其中也涉及南美共同市场对外关税(TEC)产品。另有其他1387项产品维持原关税，包括纺织品、鞋类、玩具、乳制品及部分汽车制品。08俄罗斯允许部分产品免税进口继2022年3月欧亚经济委员会理事会决定免除食品进口关税六个月之后，5月16日，俄罗斯总理米舒斯京表示，俄罗斯将免除技术设备的进口关税，同时还将简化电脑、智能手机和平板电脑的进口程序。此前在3月份，欧亚经济委员会理事会决定对以下社会意义重大的食品和原材料进口执行优惠税率：食品及食品生产中所用商品（动物和奶制品、蔬菜、葵花籽、果汁、糖、可可粉、氨基酸、淀粉、酶和其他食品）；食品生产和销售用品；制药、冶金和电子产品的生产原料；用于数字技术开发的产品；用于轻工业品生产的用品、用于建筑和运输行业的产品。*欧亚经济联盟成员国包括俄罗斯、哈萨克斯坦、白俄罗斯、吉尔吉斯斯坦和亚美尼亚。09巴基斯坦禁止进口非必需品巴基斯坦进出口商务部于2022年5月19日发布了SRO第598(I)/2022号通知，宣布禁止向巴基斯坦出口奢侈品或非必需品。这些措施的影响将约为60亿美元，此举将“为国家节省宝贵的外汇”。过去几周，巴基斯坦的进口账单不断增加，经常账户赤字不断扩大，外汇储备不断减少。010印度、阿联酋自贸协定生效印度与阿联酋自由贸易协定5月1日正式生效。2022年2月18日，印度和阿联酋签署《全面经济伙伴关系协定》。伴随协定生效，90%的印度商品和65%的阿联酋商品将获得零关税市场准入优惠。协定将有助于在五年内将双边商品贸易额从现在的每年600亿美元提高到每年1000亿美元。011生物降解塑料国家标准6月起实施近日，国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会发布公告称，《GB/T41010-2021生物降解塑料与制品降解性能及标识要求》《GB/T41008-2021生物降解饮用吸管》两个国家推荐性标准将于6月1日起实施，生物可降解材料将迎机遇。012中-韩自贸协定原产地证书切换根据海关总署公告2022年33号《关于调整中国—韩国自贸协定项下原产地证书格式的公告》，中国和韩国双方将于2022年6月12日起取消该协定项下进出口货物原产地证书商品项数上限20项的限制，这一优化将为企业提供更大的便利。013《出口危险货物包装检验规程》系列标准实施2021年11月22日，海关总署在2021年97号公告中正式发布SN/T 0370-2021《出口危险货物包装检验规程》系列标准。该系列标准共分为总则、性能检验、使用鉴定三个部分，将于2022年6月1日正式实施。 标签：多国减免进口关税等 关税 奢侈品进口关税 宏观经济 海关 政策 广州 外贸公司 注册 美国注册外贸公司 新加坡外贸注册公司
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注意！掘金沙特，小心VAT这些罚款
安博事务所结合我们遇到的实际案例，重点介绍沙特VAT罚款和卖家在税金支付遇到的“坑”，借此提醒中东卖家引起注意。 Attract attention 沙特VAT罚款的税局相关规定 沙特增值税实施条例中有关我们离岸公司注册的VAT有关的罚款主要如下： *值得注意，在以上罚款发生情况下，第一次罚款确立之日起，如果三年内再次发生违规行为的，GAZT税局可处以双倍罚款。 下面小编来重点介绍下沙特增值税两个常见罚款： 1.Income tax税种及罚款 沙特税局经常错误给我们沙特境外电商企业注册成本地企业的税号形式，并给我们中国电商客户加上income tax的税种，而且常常会产生SAR 50000的income tax晚注册罚款。 这种情况下，需要沙特财税代表联系GAZT沟通取消income tax税种，并申诉移除不合理的罚款。这种错误一般由税局个别工作人员注册错误产生的，经过税务代表有理有据的沟通是可以取消的，但是沟通也是比较耗时的。 （KSA VAT账号后台截图） 2.晚支付罚款 自2021年8月底开始，沙特税局开始给税局系统还没确认入账/到账的税金开具晚支付罚款。经调查发现，客户通过第三方支付公司支付的税金税局确认入账时间很漫长，目前通过第三方支付公司支付了一年税金的客户税局也都还没确认入账，并且在2021年8月低产生罚款了。罚款标准为每月按照未付税金的5%滚动。 例如2021-4-30未付税金为SAR 2179.61，截至到2021-9月止罚款为SAR 2179.61*5%*5=SAR 544.90；2021-7-31未付税金为SAR 4630.72，截至到2021-9月止罚款为SAR4630.721*5%*2=SAR 4630.07。 （KSA VAT账号后台截图） 早在2020年初，安博沙特税务代表有联系过GAZT税局确认过通过第三方支付公司，税局是可以收到款的，但是因为到账的货币跟客户申报报告显示的SAR货币不一致，税局确认税金的时间会很长。当时我们税务代表整理了一批第三方支付公司当地付款并显示完整税局银行账号和付款备注税号信息的水单截图给GAZT，税局通过人工是能够确认这些付款的。 后续为了确保沙特税金能及时到账，避免不必要的罚款，我们将强烈建议客户通过沙特税务代表代付沙特税金，不要再通过第三方支付公司打款给税局了。 对于已经通过第三方支付公司付税金但还没到账的税金，为避免税金继续滚动，建议客户综合考虑重新支付税金及罚款，同时联系第三方支付公司提供沙特当地转账水单（水单需有完整的税局银行账号及税号备注信息），我们会计师会尽力联系沙特税局申诉减免罚款及确认未到账的税金。如果您需要帮助，也可以扫码添加小编，暗号：沙特罚款。标签：德国vat申请费用 vat波兰 欧迈vat
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注意！近日的欧洲除了火热的欧洲杯，还有税改！
2021年7月1日起，欧盟正式实施税改方案，本次税改新规取消了22欧元以下包裹免征VAT的政策，7月1日0时后到达欧盟的货物要按照税改后的新规执行。截止目前为止，税改方案目前已经实施一周左右，但是仍有很多卖家对于具体的方案不太清楚，因此作者对于本次的税改方案进行一个系统的总结，也对卖家朋友普遍存在的疑问进行解答。 在了解税改政策之前，我们首先来明确下与税改相关的两个名词：ioss和oss IOSS：Import-One-Stop Shop，针对非欧盟地区的卖家，欧盟为内在价值不超过150欧元的商品建立进口一站式服务机制。 OSS：One-Stop Shop，一站式VAT税务申报服务，该系统允许欧盟本土卖家只在一个成员国申报和缴纳，其在所有欧盟成员国产生的应缴增值税。 需要注意的是IOSS与OSS作用一致，中国卖家可任选一成员国注册IOSS。 根据本次的税改方案，作者总结为以下几个方面： 1、取消价值低于22欧元的进口增值税豁免政策； 2、平台对发往欧盟的B2C订单进行代扣代缴增值税； 3、废除现有的远程销售起征额，欧盟境内远程销售新起征额为€10,000； 4、推出一站式（One-Stop-Shop “OSS”）可选增值税申报程序。 对于我们非欧盟的卖家朋友来说，ioss显得尤为重要，那ioss具体有哪些优势呢？ 第一、方便和简化（价值不超过 150 欧元）进口货物，远距离销售的VAT 申报和支付； 第二，促进了进口商品与欧盟买方，远距离跨境经济活动的增值税收集、申报和支付。 第三，IOSS 还减少了增值税的流转，减少卖家的资金支出。 第四，清关申报快速便捷，有快速通道。 对于有些卖家朋友来说，目前可能还并没有注册ioss或者对于ioss的一些信息不太了解，因此小编也联系到了劲猴知识产权公，为我们的卖家目前存在的疑问做一个集中的解答： 1.注册IOSS后还需要注册VAT吗？ 自7月1日后，低货值豁免政策正式取消，凡是进口到欧盟境内的货物均需在海关缴纳进口增值税。注册IOSS主要是方便不超过150欧的货物进行快速清关，而若未能提供IOSS进行清关，可按照现行方式进行清关。如果产品的货件价值大于150欧，建议自行注册VAT进行清关。 2.不使用IOSS系统，直接发货有什么后果？ 若是卖家决定不缴纳增值税，决定不使用IOSS系统，那么卖家发到欧洲的每一个包裹都会被海关拦截。因此请及时申请IOSS号码，并提前做好发货规划。 3.申报价值是含税价还是不含税价？是否包含运费？ 申报价值等于平台的销售价格，包含运费，但不包含平台代缴的VAT部分。 4.IOSS如何注册使用？ 卖家可以指定位于欧盟境内的税代进行IOSS注册。可以注册在欧盟境内27个国家的任何一个国家，通过欧盟颁发的IOSS识别码进行申报纳税。（所需资料：营业执照、法人身份证/护照、信息登记表、公司章程、进出口许可） 在销售时，需要以货物销售目的国的税率收取消费者的 VAT。当货物发送给欧盟消费者时，将您的IOSS识别码提供给负责为您清关的责任方（如货代），他们会提供给海关，避免海关重复收取VAT。每月为您注册IOSS的税代将负责为您提交IOSS增值税回执。 5.对于这次税改，卖家们需要做哪些准备呢？ 卖家注意自己的账户身份信息、公司地址，用来识别您是否欧盟卖家；注意配送地址，需准确填写默认配送地址，平台可能会以此地址来确定订单的发货地；同时也别忘记了调整定价，根据您的商品实际销售情况来决定是否提价，确保商品价格包含VAT情况下，仍具有竞争优势。 对于欧盟税改，我们卖家朋友要引起重视，让自己的产品赢在细节上。后续作者也会继续分享一些服务商相关的实用干货，帮助我们的服务商一起抓住市场，赢得市场。 （来源：跨境服务小灵通） 标签：VAT 欧盟 欧洲 税务 跨境服务小灵通 劲猴知识产权 vat是什么意思 英国vat注册申报 英国vat网站
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注意！关于各国VAT重复提交申报事项，避免不必要的损失！
关于税务申报，最近有卖家收到亚马逊封店通知。 通知内容如下：通知大致内容：亚马逊收到德国税局通知，对卖家亚马逊FBA库存物流中心发出扣押令，这意味着所有的FBA货物被扣押，并不得出售。 原来是卖家在电商平台申报增值税，同时又在我司做税务申报，产生了重复申报。 我司税务师向税局提交资料证明，解释重复申报是无心之过，并请求税局向亚马逊发解封令，解封店铺。 关于卖家重复提交申报的问题，现同步下各国重复提交申报的后果： 【英国VAT】 无法重新提交，不存在重复申报。 【德国VAT】 可重复提交申报，但税局会就收到2次申报询问为何，视情况产生罚单。 【法国VAT】 只能提交1次，不能重复提交。 【意大利VAT】 可以在申报期内进行二次提交申报，第二次的会替代第一次的申报，但过了申报期就按逾期缴纳滞纳金处理。 【西班牙VAT】 只能提交一次，重复提交申报时会有提醒。 【捷克VAT】 可以做修改申报的，如果还在申报期内二次提交申报会覆盖到第一次的申报，没有罚金。如果超出申报期的，就算是延迟申报，要支付罚金/滞纳金。 【波兰VAT】 在申报期内可以修改申报结果，需要提供正确的申报原始数据。 【阿联酋、沙特VAT】 不能重复申报，需要申请修正申报，申请修正申报可能会遇到罚金。 我司建议：若卖家在亚马逊或其他电商平台有开通自主申报缴税服务，请尽快关闭服务，避免产生重复申报的风险。标签：英国VAT 德国VAT 法国VAT 意大利VAT 西班牙VAT 捷克VAT 波兰VAT 阿联酋VAT 沙特VAT 法国vat怎么申请 英国vat注册 英国vat增值税
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注意！阿联酋VAT不容忽视的罚金问题
寻找新机会一直是跨境电商持续增长的驱动力，中东市场则是这几年来对跨境卖家最具吸引力的机遇之一。 随着中东市场的迅猛发展，商标申请和VAT的注册申报等一系列跨境合规服务的申请量也随之激增，若卖家要想入驻中东电商平台，则必须注册该国VAT！ 中东国家对税务罚金一直以严格冠称，卖家对税务规则的不熟悉，以及一系列不合规操作都将容易产生高额的罚金。 1 沙特税务罚金减免 为了应对新冠疫情对沙特经济的负面影响，沙特税局决定执行税务罚金减免政策。在2022年6月1日至2022年11月30日之间产生的晚注册罚金、晚申报罚金和晚支付罚金将被税局系统豁免。 之前小熙有针对沙特和阿联酋VAT的注册做过简单介绍，有不明白的朋友可以回顾了解~ 《沙特、阿联酋强制注册VAT，无论销售额多少，产生销售就要注册！》 2 阿联酋产生罚金的情况 正常情况下，增值税注册人有责任在纳税期后的第2个月的28天内提交增值税申报表。若卖家晚申报或晚支付，会产生一定的罚金。 晚申报罚金： 若纳税人未按时申报，将首次收取1000迪拉姆/次作为罚款。 若后续延迟提交增值税申报表或未提交增值税申报表，将征收2000迪拉姆/次。 晚付款罚金： 若发生延迟缴纳税金情况，罚金为应缴税额的2% 到期第7天后没有交产生的罚金为应缴税额的4% 到期1月后仍没有缴纳，每日累加1%，最高可到税金的300% 卖家只要延迟缴纳税金，便会产生税务罚金，且罚金是以递增的形式增加，最高可达税金的300%。 注销税号： 纳税人在阿联酋停止供应应税产品的20个工作日内，需向税局提交注销，未能在该时间内取消注册的商家将在注销完成前受到10,000迪拉姆的罚款。 零申报： 连续四次零申报提交注销申请至少会产生10000迪拉姆罚款 连续两次零申报提交注销申请至少会产生2000迪拉姆罚款 所以卖家若要注销税号，一旦停止销售最好马上在最后一笔销售20天内提交注销，尽量避免提交零申报。 3 写在最后 沙特曾在2020年推出过罚金大赦政策，阿联酋在2021年推出过按照比例降低罚金的政策，该政策在2021年12月结束。 可见新冠疫情给跨境市场带来不小的影响，所以卖家朋友在布局新市场站点时，一定提前做好功课。 对于中东税务政策不了解的卖家朋友，欢迎* call* 小熙，同时也建议卖家们要做到及时申报、缴纳税金，避免踩坑造成损失。若后续税局有罚金减免或相关税务政策，小熙也将会第一时间通知大家哦~标签：vat税率 申请法国vat 注册英国vat流程 申请阿联酋vat 阿联酋vat申请 阿联酋vat多少钱
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注意！德国VAT清关次数受限，你交的VAT可能存在问题！
随着之前德国站点VAT大清扫掀起的税务风波，卖家们也在弃号和补税之间也做出了选择，但无论哪种选择，只要是还想在德国站继续经营下去，那么VAT税务是少不了的。但最近小编发现，就算乖乖的注册了德国站点VAT，在货物清关的时候，有一个致命的缺陷，那就是德国VAT在清关次数上有限制。也就是说按现阶德国海关规定，中国卖家注册的VAT一年之内的清关次数上限是8次，但大部分卖家每年发货到海外仓的次数都是超过8次的，8次之后需要有德国当地的有进出口权的贸易公司作为进口方或者让其他货代公司帮忙清关，但是，这样就没办法进行进口VAT抵扣，这是一笔不菲的费用。因为在德国站点销售，货物在销售成功之后，一般情况下，产生的销售VAT税可以跟进口VAT税相抵扣。不过，这只是在使用自己的VAT号清关的条件下，如果不使用自己的VAT税号清关，那么就不能用自己的VAT号缴纳进口VAT，也就说缴纳的进口VAT不在自己名下，就不能与自己的销售VAT抵扣，相当于承担两部分费用。说到这里相信大家对德国VAT有点了解，但思绪可能还不是很清楚，接下来就跟小编一起来梳理一下德国VAT税务。德国VAT清关次数受限下的成本01 德国VAT税务德国标准税率19% ，没有小额税率选择（flat rate只有英国有）。Ps：德国虽然也有7%低税率，但是这个低税率适用的产品仅有书籍\报纸，食品和农产品。在德国，每个月需要向税局进行一次月度 VAT申报，结算退税(进口VAT)和缴税(销售税VAT)，核算出实际要缴纳的VAT（增值税），即便没有销售额，也需要每月定期做税务申报。实际缴纳VAT=销售VAT-进口VAT在缴纳VAT时，如果卖家在进口时有缴纳VAT，则主要有以下两种情况：当销售VAT>进口VAT时，卖家需补缴抵扣多出的销售税；当销售VAT<进口VAT时，卖家将获得退税。也就是说，如果卖家发往德国的货物销项少于进项，德国税务局会给卖家退税，但退税的时候，税局会在卖家仓库进行确认，看是否真的有那么多库存。有时候会有卖家故意将销售项报低，但这种操作风险极大，小编建议还是老实申报，不要因小失大。02 如何计算实际缴纳税金第一点中提到实际缴纳VAT=销售VAT-进口VAT，那有应该如何计算销售增值税呢？1）如何计算销售VAT德国的增值税税率为19%，举个例子：一个卖家在德国销售一个杯子，销售（含税）价格为40欧元，那么其中包含了多少增值税呢？答：设不含税售价为X，则X+X*19%，得出.61，税金.61*19%.39，即40*.39，%，也就是说40*16%.39所以，德国的VAT计算方法，是：销售增值税=销售价格（1-1/1.19）=销售价格*16%2）如何计算进口VAT德国的进口税包括duty（关税，德文：Zölle）和VAT（进口增值税，德文：Einfuhrumsatzsteuer）两个部分，它们的起征点和征收方式根据物品入境的方式和价格各有不同，德国海关又将入境物品分为两类：第一类是个人邮寄物品，第二类是货物。其中，德国海关是这样界定个人邮寄物品的：个人邮寄物品必须始终免费的从一个私人转到另一个私人，邮寄给公司或来自公司的货物都不是个人邮寄物品，互联网购买的物品不属于个人邮寄物品。因此，对跨境卖家来说，几入境物品几乎都是属于货物。对于入境货物，德国海关是这样规定的：1.商品价值不超过22欧元的，免征duty和VAT，但烟草、酒类、咖啡和香水除外，这些商品超过规定数量要额外征收消费税。2.货物价值超过22 欧元但是低于150欧元的，免征duty，但是需要征收VAT，VAT计算方式是VAT=（货物价值+头程运费+本地运费）*19%。Ps：其中头程运费是指货物抵达德国之前所有的运费之和，本地运费是指货物在抵达德国后，在德国境内的到最终收货地址的所有运费，包括卸货费，处理费，卡车费等。3.货物价值超过15 0欧元的，征收duty和VAT，计算方法为：duty=（货物价值+头程运费）*关税税率，VAT=（货物价值+头程运费+关税+本地运费）*19%。所以，也就是说，在德国清关次数超过限制的话，卖家很有可能要同时承担销售增值税和进口增值税两种费用，这将大大增加卖家销售成本，削减利润。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/2972标签：德国VAT清关次数 德国VAT税务 德国vat的注册 德国亚马逊vat注册 亚马逊德国注册vat 英国亚马逊vat 德国亚马逊vat注册 中东亚马逊要vat吗 亚马逊欧洲站商标 申报亚马逊法国vat
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